渌口区2023年政府预算公开

目  录

第一部分 渌口区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告

一、渌口区2022年预算执行情况

（一）2022年预算收支预计情况

1、一般公共预算

2、政府性基金预算

3、国有资本经营预算

4、社会保险基金预算

（二）落实人大决议及财政主要工作情况

（三）2022年全区政府债务情况

二、2023年预算草案总体安排

三、2023年财政改革发展重点工作

第二部分2023年政府预算执行情况表

（一）一般公共预算执行情况

1.2022年一般公共预算收入执行情况总表

2.2022年区级一般公共预算地方收入执行情况明细表

3.2022年区级一般公共预算支出执行情况总表

4.2022年区级一般公共预算支出执行情况明细表

（二）政府性基金预算执行情况

5.2022年政府性基金预算收入执行情况表

6.2022年政府性基金预算支出执行情况表

（三）国有资本经营预算执行情况

7.2022年国有资本经营预算收入执行情况表

8.2022年国有资本经营预算支出执行情况表

（四）社会保险基金预算执行情况

9.2022年社会保险基金预算收入执行情况表.

10.2022年社会保险基金预算支出执行情况表...

（五）地方政府债务情况

11.截止2022年底地方政府债务限额、余额情况表

第三部分 2023年政府预算报表

（一）一般公共预算

12.2023年渌口区一般公共预算收入总表

13.2023年渌口区一般公共预算支出总表

14.2023年区级一般公共预算收入总表

15.2023年区级一般公共预算收入明细表

16.2023年区级一般公共预算支出总表

17.2023年区级一般公共预算支出明细表

18.2023年区级一般公共预算基本支出明细表

19.2023年渌口区对下税收返还及转移支付预算分项目表

20.2023年渌口区对下税收返还及转移支付预算分地区表

21.2023年渌口区专项资金情况表

（二）政府性基金预算

22.2023年渌口区政府性基金预算收入表

23.2023年渌口区政府性基金预算支出表

24.2023年区级政府性基金预算支出表

25.2023年渌口区政府性基金转移支付预算表（分项目）

26.2023年渌口区政府性基金转移支付预算表（分地区）

（三）国有资本经营预算

27.2023年渌口区国有资本经营预算收入表

28.2023年渌口区国有资本经营预算支出表

29.2023年区级国有资本经营预算支出表

30.2023年渌口区国有资本经营预算转移支付预算表

（四）社会保险基金预算

31.2023年渌口区社会保险基金预算收入表

32.2023年渌口区社会保险基金预算支出表

（五）地方政府债务预算情况

33.2023年地方政府债务限额和余额预计情况表

34.2023年地方政府还本付息预计情况表

35.2022年区本级地方政府债券资金使用情况表

（六）其他

36.2023年区本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

第四部分 2023年渌口区预算重要事项解释说明

一、返还性收入和转移支付情况

二、举借政府债务情况

三、“三公”经费说明

四、其他事项

第五部分 人大决议

第六部分 预算绩效管理工作开展情况

第七部分 衔接资金管理办法

第八部分 2023年渌口区专项资金清单及绩效目标情况

第九部分 附件

关于渌口区2022年预算执行情况和

2023年预算草案的报告

——2023年2月7日在株洲市渌口区第二届人民代表大会

第三次会议上

株洲市渌口区财政局局长  张建华

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会报告全区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2022年预算执行情况

（一）2022年预算收支预计情况

1. 一般公共预算收支预计情况

2022年，全口径一般公共预算收入完成146747万元，比去年下降（以下简称下降）8.8%。其中，税收完成114902万元（含上划中央收入34381万元，上划省级收入2446万元），下降11.94%，税比78.3%；非税完成31845万元，比去年增长（以下简称增长）4.67%。地方一般公共预算收入完成109920万元，为预算的100.07%，增长9.39%。

2022年，全区一般公共预算支出完成308395万元，为预算的93.49%，下降8.35%。主要支出执行情况是：一般公共服务支出34672万元，下降17.89%；公共安全支出11216万元，增长3.82%；教育支出40489万元，下降0.12%；科技支出24489万元，增长50.52%；社会保障支出48030万元，增长19.69%；卫生健康支出29201万元，增长4.3%；节能环保支出5807万元，增长29.45%；农林水支出50374万元，下降13.62%；城乡社区支出26281万元，下降41.18%；交通运输支出10840万元，下降33.92%。

2022年，地方收入109920万元，加上上级补助收入144462万元，地方政府一般债务转贷收入30095万元，上年结转6855万元，动用预算稳定调节基金13865万元，调入资金54584万元，总收入359781万元。地方支出308395万元，上解支出15315万元，地方政府一般债务还本支出24000万元，结转下年支出6810万元，补充预算稳定调节基金5261万元，总体收支平衡。

2. 政府性基金预算收支预计情况

2022年，全区完成政府性基金总收入280232万元，为预算的99.27%，减少2058万元。其中：本级完成216410万元（主要是土地出让收入212590万元），上级补助收入2637万元，新增地方政府专项债务转贷收入58500万元，上年结转2685万元。

2022年，全区完成政府性基金支出257771万元，为预算的109.18%。其中主要支出是：土地基础设施建设186963万元，社会保障和就业支出1275万元，专项债券付息10088万元，新增专项债券安排支出58500万元。调出资金19500万元，结转下年支出2961万元，总体收支平衡。

3. 社会保险基金预算收支预计情况

2022年，社会保险基金收入完成43714万元，为预算的104.27%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入13086万元，机关事业单位基本养老保险基金收入27132万元，工伤保险基金收入2866万元，失业保险基金收入630万元。

2022年，社会保险基金支出完成37770万元，为预算的104.25%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出8365万元，机关事业单位基本养老保险基金支出25731万元，工伤保险基金支出2961万元，失业保险基金支出713万元。社会保险基金当期结余5944万元，滚存结余39032万元。

4.国有资本经营预算收支预计情况

2022年，全区国有资本经营总收入完成15247万元，为预算的302.88%。主要是其他国有资本经营预算收入15189万元，为预算的303.78%；上级补助收入24万元，上年结转34万元。

2022年，全区国有资本经营总支出完成142万元，为预算的6.98%。主要是国有企业退休人员社会化管理支出23万元，其他国有资本经营预算支出119万元。调出资金15069万元。结转下年支出36万元。

需要说明的是，上以数据均为预计执行数（具体明细详见报告附表），待省财政厅正式批复我区2022年决算后将有所调整，届时我们将在年度决算草案中依法向区人大常委会报告。

（二）落实人大决议及财政主要工作情况

2022年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下团结一心、众志成城，认真执行区二届人大二次会议审查批准的年度预算和区二届人大常委会九次会议审查批准的调整预算，努力消除全球经济下滑给财政带来的负面影响，为推动区域经济持续发展提供了有力保障。

1.支持强基补链，推动产业发展提质增效。一是加大招商引资力度。安排招商引资专项经费400万元，支持全区招商引资工作向聚焦高质量发展和高分子新材料产业，着力开展精准招商，壮大渌口经济总量。二是聚力提升工业质效。统筹安排工业发展预算资金3924万元，保障工业园区运转及重点项目建设，不断壮大工业总量；安排兑现涉企优惠政策补助资金1620万元，助力重点产业“存量提升”。三是提升园区承载能力。通过统筹本级财力、争取上级债券和专项补助资金等方式，保障园区基础设施及配套建设投入，充分发挥财政资金杠杆作用，坚持项目为王，大力扩大有效投资。四是夯实数字经济产业基础。安排筑企通数字经济产业园发展资金268万元，增强产业转移合作承接能力；安排数字经济、渌口工匠等培训资金56万元，支持数创人才培训，培养数创产业后备人才。

2.强化示范引领，全面推进乡村振兴。一是巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有序衔接。安排乡村振兴衔接资金4776万元，其中乡村振兴示范带资金250万元，科学统筹和分配各类乡村振兴衔接资金，持续推动脱贫地区发展和乡村全面振兴。二是坚持农业农村优先发展。安排专项资金181万元，统筹用于“王十万黄辣椒”、松西子甜玉米、红美人柑橘、南洲忆茶油、利达茶叶、朱亭现代农业产业园、花冲村露营基地建设等涉农支出，不断推动农业产业发展和强化品牌塑造。安排林业建设资金278万元，用于国家珍稀名贵林项目、山茶油嫁接改良提质增效项目等。三是打造美丽宜居乡村。安排农村环境卫生治理资金3894万元，支持改善农村人居环境。四是支持旅游产业发展，提升“大美渌口”吸引力。安排旅游发展资金179万元用于旅游基础设施建设和旅游宣传等相关支出。五是加强村级组织运转经费保障。安排村级组织保障经费4099万元，用于保障村干部报酬发放、村级组织工作经费、服务群众经费等，提升村级服务和保障能力。

3.坚持人民至上，着力增进民生福祉。一是持续三年教育振兴战略，办好人民满意教育。统筹区本级和上级转移支付资金，安排各项教育经费45168万元，用于保障学前教育、义务教育、高中教育和职业教育等补助经费支出以及机关幼儿园续建、第五中学学生宿舍楼改建、鸿仙中学教学楼改扩建、市二中附属（南洲）学校、市幼儿园南洲分园建设、铁航卫生中等职业学校建设等重点项目支出。二是加快健康渌口建设。安排卫生健康专项资金29201万元，用于城乡居民医疗、医疗救助、计划生育补助、基本公共卫生经费、重大公共卫生服务等；综合医院和基层医疗保障能力水平提升经费2570万元，用于信息化建设、补助医疗改革经费以及区域医疗中心和配套设施设备购置。三是积极落实各项社会保障资金。安排各项社会保障和就业资金22737万元，用于城乡居民养老保险基金补助、企业职工退休地方补助、城乡低保、城乡特困、孤儿育养、优抚对象等困难群体补助，以及残疾人群体保障、创业发展、义务兵优待、退役士兵安置等；四是提高公共文化服务水平。安排文明城市提升创建经费300万元，用于城市环境改善提升等相关支出；安排公共文化资金380万元，用于图书馆、文化馆和博物馆等公共文化场所免费开放；安排文物保护专项经费86万元，用于各遗址保护等文物保护支出。五是支持群众科普宣传工作。安排科学技术支出200万元，支持科普宣传和科技公园建设。六是安排居民小区加装电梯补助104万元，商品房购置契税补贴577万元。

4.坚持底线思维，防范化解重大风险。一是严控增量，减少存量，坚决防范债务风险。牢固树立“过紧日子”思想，控制非必要支出，压减一般性支出，统筹资金保障年度化解任务需求。争取一般债券资金0.61亿元和专项债券资金5.85亿元，用于保障全区重点公益事业建设资金需求；继续开展存量暂付款清理工作，按期完成清理任务减少暂付款5103万元；严格源头把控，强化预算约束，加强财政投资评审和预算绩效管理。二是坚持污染防治与生态保护修复相结合，走绿色发展新路子。安排渌口城区水环境综合治理资金1287万元，松西子保护圈治理48万元，湘渌江保洁和砍青专项资金200万元，城区生活垃圾清扫、处理压缩运转1992万元，养护资金251万元，农村改厕配套资金71万元，安排餐厨废弃物资源化利用和无害化处理专项资金120万元，大气、水体、噪声、土壤治理及其他污染防治区资金327万元。三是保持疫情防控工作不放松。安排资金保障1400万元，对接各级防疫补助政策，全面保障落实疫情防控要求。四是安排预备费3300万元，用于预算执行中自然灾害等突发事件处理。 

5.实施预算执行一体化，建立财政资金管控长效机制。一是根据财政部和省财政厅统一部署，加快推进全区预算管理一体化系统进程。先期实施预算编制、预算执行、绩效管理、财务核算、政府采购、资产购置审核等一体化模块，为推行全面的财政信息化平台打好基础。二是推动预算绩效管理提质增效。在巩固2021年度预算项目和部门整体绩效全覆盖工作成果基础上，健全各领域资金使用绩效评价体系，完善绩效评价结果与预算安排和财政政策调整挂钩机制，切实提高财政资金使用效益。三是常态化实施财政资金直达机制。依托财政直达资金监管平台，加强对上级直达资金的使用监管，重点落实专款专用、直接惠企利民、加快资金分配支付进度以及提高资金使用绩效等工作。

（三）2022年全区地方政府债务情况

1.地方政府债务限额和余额情况。截止2022年底，全区地方政府债务限额48.3457亿元，比上年增加6.46亿元。其中一般债务限额16.6693亿元，专项债务限额31.6764亿元。地方政府债务余额为48.3442亿元，控制在债务限额以内。按照债务类型划分，政府一般债务余额16.6678亿元，政府专项债务余额     31.6764亿元。

2.地方政府债券发行和偿还情况。2022年，全区新增发行地方政府债券6.46亿元，其中一般债券0.61亿元，专项债券 5.85    亿元。共偿还地方政府债券本金2.4亿元（再融资方式偿还2.3995亿元，区级自筹偿还5万元）；支付地方政府债券利息（含手续费）1.5884亿元，其中一般债券利息0.5796亿元，专项债券利息1.0088亿元。

3.地方政府债务风险情况。经初步测算，到2022年底债务风险处于二类预警地区。

各位代表，2022年所取得的成绩，得益于区委的正确领导、区人大、政协及各位代表、委员关心和支持，是全区上下共同努力的结果，在此，表示衷心的感谢！

但我们也要清醒地看到，当前预算执行和财政工作中还面临着一些困难和挑战：一是财政收支平衡压力加大。2022年以来，受房地产市场宏观调控政策和新冠肺炎疫情持续影响，我区国有土地出让收入不如预期，弥补一般公共预算财力有限。而支出方面，财政保障需求持续扩大，“三保”支出、刚性增长、政策性资金需求增长以及区委、区政府重大项目等重点民生支出需求不断增大，收支矛盾仍然突出，预算平衡压力巨大。二是财政资金使用效益需进一步提升。“重分配、轻管理”和“重使用、轻绩效”的问题仍然存在，在执行中，实际使用进度偏慢，特别是政府新增债券支出，支出时效性和均衡性有待提升，部分项目资金使用不够及时、管理不够规范，未实现预期绩效。三是财政管理改革有待进一步深化。当前和今后一个时期，财政处于紧平衡状态，随着改革的逐步深入，一些深层次问题逐步暴露出来，如预算编制精细度仍不够、全面实施项目预算管理对标省要求还有一定差距、管财理财水平有待进一步加强等，影响了财政资源统筹和可持续性。

二、2023年预算草案总体安排

（一）预算编制的指导思想及基本原则

2023年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，以及中央和省、市、区决策部署，坚持稳增长与防风险并重、保总量与提质量并重。落实精准积极的财政政策，坚持政府过“紧日子”、精打细算、开源节流、强化统筹，提高财政资源配置效率和资金使用效益。坚持改革创新，不断深化财政体制改革。坚持底线思维，防范化解政府债务风险。

2023年预算编制的基本原则是：实事求是、以收定支、厉行节约、三保优先、注重绩效。

（二）收入预计及支出安排

1. 一般公共预算

（1）2023年地方一般公共预算收入按增长8%安排，预计     118710万元。其中地方税收预计84320万元，增加6245万元，增长8%，税收占地方一般公共预算收入的比重71.03%；非税收入预计34390万元，增加2545万元，增长8%。

地方一般公共预算收入118710万元，加上上级补助收入     144121万元，调入资金39893万元，动用预算稳定调节基金     5261万元，上年结转6810万元，收入预计314795万元。区本级安排支出303764万元（具体支出明细详见预算草案表），加上上解支出11028万元，一般债务还本3万元（全年需支付到期债务还本36364.23万元，通过再融资方式偿还36362万元，尾数部分2.23万元由区级支付），支出合计314795万元。

（2）2023年区本级预算继续压减“三公”经费支出，年初预算控制数下降为1670万元，其中公务用车购置0万元、公车运行维护费1450万元、公务接待费220万元。

2. 政府性基金预算

（1）根据基金收入和支出实际情况，按基金项目以收定支编制。区级收入安排204140万元（其中土地出让收入200000万元），加上上级补助收入1794万元，上年结转2961万元，全年收入预计208895万元。支出安排191081万元，主要是土地基础设施支出73294万元，乡村振兴支出11250万元，专项债券还本付息101386万元。调出到一般公共预算17800万元。

因省级未提前下达2023年新增债务额度，一般债券和专项债券均不编入年初预算，年度调整预算时再向区人大常委会报告具体额度及安排使用情况。

3. 国有资本经营预算

对平台公司下达国有资本经营收益计划，收入安排10000万元，加上上年结转36万元，全年收入预计10036万元。支出安排2536万元，并加大与一般公共预算的统筹力度，调出资金     7500万元，主要用于债券还本付息以及保障“三保”支出。

4. 社会保险基金预算

区级收入预计40982万元，支出安排34776万元，年末滚存结余45238万元。企业职工基本养老保险基金省级统筹，职工基本医疗保险（含生育保险）基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金市级统筹，区级不再单独编制预算，区本级财政补助支出列一般公共预算支出。

分险种来看，机关事业单位养老保险基金收入26802万元，支出26628万元，滚存结余5868万元；城乡居民基本养老保险基金收入14180万元，支出8148万元，滚存结余39962万元。

三、2023年财政改革发展重点工作

（一）打好“组织收入”主动战，确保财政平稳增收。坚持税费齐抓，实现税费稳步增长。抓好税收收入，通过完善收入考核方式压实税收征收主体责任，推动建立乡镇与税务部门责任捆绑机制和激励约束机制，建立以税收产出指标为重点的定期和专题收入分析报告制度，探索通过整体收支评价倒逼收支倒挂地区抓好收入。抓好土地出让收入，推动提早实施做地、储备等环节，把握节奏节点，适时出让地块。抓好社保费征缴，着力提高参保比例。抓好其他非税收入，探索直管公房出租出售、停车泊位经营权转让等创新型收入模式。

（二）打好“扩大融资”攻坚战，增强综合保障能力。发挥投融资在财政保障中的重要支撑作用，着力扩大投融资规模。提升投融资能力，推进以提高融资能力为重点的新一轮国企改革，做大资产规模，增强经营能力；建立融资统筹调度机制和考核激励机制，推动国企由“被动融资”向“主动融资”转变。提高投融资比重。加强项目谋划储备和策划包装，提高项目前瞻性和成熟度，畅通国企承接政府投资项目的渠道，提升投融资在政府综合财力中的占比。扩大投融资范围。在现有国企投融资范围基础上，积极推进片区开发、资金合作、团块拆改等间接投融资模式，进一步扩大投融资业务范围。

（三）打好“支出优化”持久战，提高资金使用效益。大力控压财政支出规模，优化财政支出结构，逐步解决财政压力过大问题。压减一批非刚性支出，坚持党政机关过紧日子，大力压减一般性支出，“三公”经费只减不增，坚决做到应减尽减、应压必压、该禁必禁。新增一批重点保障项目，推进财政分类保障，根据轻重缓急、长短结合、财力适应原则确定保障顺序，优先保障“三保”等资金需求。清理一批财政支出政策，全面评估现有涉及财政支出的政策，调整、废止一批绩效不高的政策，降低非必要、不可持续的财政负担。把好一批政府项目关口，严格把关新增政府投资项目，新建政府投资项目必须在资金到位后启动项目招投标，大力推进重大政府投资项目事前绩效评估。

（四）打好“共同富裕”支援战，加大民生领域投入。着力找准共同富裕场景下的财政“小切口”，助推我区争当高质量发展建设共同富裕示范区先行标兵。加大政策支持，优先保障“扩中提低”等共同富裕建设领域资金需求。原则上保留涉及共同富裕财政支出政策，并适当放宽新增支出政策出台。强化政策导向，推进“三位一体”共同富裕投资基金实质运作，引导社会资本“上山下乡”投资农业农村产业项目；支持国企通过参与乡村旅游、农业合作等项目承接共同富裕建设任务，推进国企结对帮扶村集体经济。增强保障财力，全面整合用于“三农”领域的财政资金，集中财力办大事；认真落实土地出让收益用于农业农村的比例要求；积极争取农村生态环境整治、文旅、老旧小区改造等专项债，扩大专项债券用于农业农村的规模。

（五）打好“财政风险”防御战，稳固财政运行根基。坚持底线思维，着力防范化解各类财政风险。防范社保基金风险。推进企业职工养老保险扩面增收，提高企业社保参保率、缴费夯实率，逐步解决养老保险基金正常收支风险责任；提高财政补助社保基金计提力度，做大风险准备金“蓄水池”。防范政府债务风险。多渠道筹措化债资金，完成隐性债务化债计划；做好政府债务率监测，确保债务率维持在合理区间。防范基层财政风险。加强乡镇财政机构队伍建设，完善内控机制，推进内控信息化建设；加强财政资金支付清算过程动态监控；构建财政大监督体系，加大基层财政监督检查力度。

各位代表，目标已定，我们将不负重托、踔厉奋发、认真履职，紧紧依靠全区人民，坚持依法理财、以政领财、以财辅政，主动接受人大代表、政协委员的监督，推动财政工作高质量发展，努力构建我区财政工作新格局。

2.2022年预算执行情况和2023年预算（草案）报告（1.12）

附件1.2022年执行情况表

附件2.2023年政府预算公开表

衔接资金