关于2025年渌口区本级预算调整方案（草案）的
报 告
——2025年11月 日在区二届人大常委会第 次会议上
区财政局局长 张建华
主任，各位副主任，各位委员：
由于年度新增地方政府债券，税收收入、非税收入、政府性基金收入、上级补助收入较年初预算均有了变化，相对应的支出随之发生了变化，根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》要求，需对年初预算予以调整。受区人民政府委托，现提出2025年区级预算调整方案（草案），请予审议。
第一部分 地方政府债务情况
一、新增债务分配额度情况
经省政府批准，截止10月31日湖南省财政厅分配渌口区2025年新增地方政府债务额度63088万元，比上年减少20212万元。其中：新增一般债务额度3188万元（含外贷额度2800万），比上年减少11112万元。新增专项债务额度59900万元，比上年减少9100万元。
截至10月31日，新增一般债务额度3188万元、专项债务额度59900万元已由省政府成功代为发行债券，募集债务转贷资金63088万元。
二、新增债务额度安排情况
主要用于建设项目和土地储备45188万元、解决拖欠企业账款3100万元、补充政府性基金财力14800万元。具体安排项目请审查预算调整（草案）附表1。
三、新增债券资金使用情况
截止10月31日，专项债券资金已使用39636.37万元，占全年专项债券资金的66.17%，其中建设项目和土地储备已使用21949.12亿元、占发行额的52.26%，解决拖欠企业账款已使用2887.25万元、占发行额的93.14%，补充政府性基金财力已使用14800万元、占发行额的100%；一般债券资金暂未使用。
后续，我们将严格按照债券资金管理规定及项目进展情况，合理合规使用剩余债券资金。全年债券资金安排使用情况，将纳入年度预算执行情况向区人代会报告。
四、其他要报告的债务事项
（一）再融资债券发行情况。2025年已发行再融资一般债券2.0865亿元，为偿还年度内到期债务，不增加地方政府债务限额及余额。
（二）隐性债务置换情况。渌口区今年争取用于置换隐性债务的其他政府性基金债务转贷收入6.26亿元。截至10月31日，已完成置换隐性债务6.26亿元。用于置换隐性债务的其他政府性基金债务转贷收入计入债务限额。
第二部分 区级预算调整（草案）
根据预算法和预算管理相关规定，将前述债券资金安排，以及区级预算在执行过程中的变化，纳入预算调整。
一、一般公共预算
（一）一般债券。收入方面，调增地方政府一般债务转贷收入24053万元，即全年新增一般债券收入3188万元、再融资一般债券收入20865万元。支出方面，考虑一般债券年内难以实现支付，调增结转下年3188万元。调增一般债务还本支出20865万元。
（二）一般性转移支付。截止10月31日，一般性转移支付收入为119307万元，比年初预算增加20515万元，具体增加收入项目请审查预算调整（草案）附表2-2。建议此次调增一般性转移支付收入20515万元，其中：共同财政事权转移支付增量收入根据专款专用原则用于中央、省、区三级共担领域的事权支出；其他一般性转移支付增量收入弥补本级财力，主要用于机关干部职工调资与社保缴费增量等方面支出。要特别说明的是城乡居民医疗保险市级统筹，但中央及省级补助资金11520万元提前下达到区级，年中执行时调整列市级收入及支出，因此调减区级相应补助收入。
（三）专项转移支付。截止10月31日，渌口区专项转移支付收入为23180万元，比年初预算增加20480万元，增减变动详细情况请审查预算调整（草案）附表2-3。根据《预算法》第七十一条规定，不列入预算调整。
（四）区本级预算。收入方面，地方一般公共预算收入调整为96586万元，较年初预算减少5162万元，增幅从3%调整为-2.28%，税收占比为65%。其中，地方税收收入调整为62781万元，较年初预算减少3275万元，增幅从3%调整为-2.2%；非税收入调整为33805，较年初预算减少1887万元，增幅从3%调整为-2.45%。调整明细请审查附表2-1。调入资金调整为12058万元，较年初预算减少14500万元。动用预算稳定调节基金调整为0万元，较年初预算减少12300万元。上年结转根据2024年与省结算数调整为19088万元，较年初预算增加589万元。调整情况详细请审查预算调整（草案）附表2。支出方面，调增人员类支出1120万元，调增上年结转安排的支出589万元，调增当年部门公用经费支出115万元，调减当年部门项目支出1683万元，调整明细请审查附表3-1-2。调减财政年初预留专项支出2189万元，调整明细请审查附表3-1-1。调增对机关事业单位基本养老保险基金的补助1300万元（用于个人基本养老保险视同缴费退费），补充预算稳定调节基金890万元，调整明细请审查预算调整（草案）附表3-1。
（五）预备费。年初预留预备费2700万元，已安排使用领域为防汛、救灾、排除安全隐患及其他不可预见等支出2362万元，调增相应方面支出。
据此，收入总数较年初预算调增33676万元，调整为301658万元。支出总数较年初预算调增33676万元，调整为301658万元。调整预算后总体收支平衡。其中地方一般公共预算支出调整为265920万元，较年初预算增加8733万元；债务还本支出调增23253万元，较年初预算增加20865万元；补充预算稳定调节基金890万元，结转下年调增3188万元。具体调整事项请审查预算调整（草案）附表2—附表3-1。
二、政府性基金预算
（一）专项债券。收入方面，调增专项债务转贷收入122500万元，即新增专项债券59900万元，置换隐性债务专项债券62600万元。支出方面，调增其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出59900万元，调增其他政府性基金债务还本支出62600万元。
（二）上级补助收入。截止10月31日，收入方面，调增省级政府性基金补助收入21013万元，市级政府性基金补助收入131万元。支出方面，调增区级支出21144万元。下一步，我们严格按照政府性基金使用管理规定，对上级已下达及后续可能将下达的政府性基金补助收入列收列支，投入到规定使用领域。
（三）区本级预算。收入方面，国有土地使用权出让收入不调整；城市基础设施配套费收入调整为357万元，较年初预算减少43万元；污水处理费收入调整为2251万元，较年初预算调增1251万元；其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入调整为13486万元，较年初预算减少47383万元；其他政府性基金收入调整为103万元，较年初预算增加103万元；调入资金调整为12820万元，较年初预算减少3306万元。支出方面，调整国有土地使用权出让收入安排的支出为106811万元，较年初预算增加21716万元。调整城市基础设施配套费安排的支出为357万元，较年初预算增加357万元。调整污水处理费安排的支出为2613万元，较年初预算增加2251万元。调减专项债券付息支出1643万元。调整其他政府性基金安排的支出为26794万元，较年初预算减少61569万元。调增债务发行费支出130万元。调整调出资金为0万元，较年初预算调减11300万元。同时，对上年结转进一步细化。
据此，区级收入及支出总数均较年初预算调增94542万元，调整为308473万元。调整预算后总体收支平衡。具体调整事项请审查预算调整（草案）附表4—附表5。
三、社保基金预算和国有资本经营预算
（一）社保基金预算。建议不调整。
（二）国有资本经营预算。市级补助收入增加17万元，建议收入数及支出数均调增17万元。调减其他国有资本经营预算支出300万元，调增调出资金300万元。具体调整事项请审查预算调整（草案）附表6—附表7。
四、政府债务余额限额情况
预计到今年底，全区政府债务限额为93.085亿元，余额 91.534亿元。其中一般债务限额为19.4993亿元，余额为18.1497亿元；专项债务限额为73.5857亿元，余额为73.3843亿元。全区政府债务余额均控制在限额以内。具体数据请审查预算调整（草案）附表8—附表9。
上述未纳入此次预算调整的预算收支情况，将纳入年度预算执行情况一并向区人代会报告。
下一步，我们将全面贯彻党的二十届四中全会和区委全会精神，在区委区政府坚强领导和区人大监督指导下，坚决落实区二届人大五次会议和本次常委会会议决议，严格执行人大批准的预算，切实加快支出进度，全面加强资金监管，大力提升资金绩效。
以上调整方案（草案），请予审查。