关于2021年渌口区本级预算调整（草案）的
报 告
——2021年12月24日在区二届人大常委会第一次会议上
区财政局局长 张建华
主任、各位副主任、各位委员：
2021年我国新冠肺炎疫情得到有效控制、经济形势逐步恢复，我区财政收入继续高位增长；另一方面，地方政府新增债务额度已全部下达，相关支出发生了变化。根据预算法要求，受区人民政府委托，现提出2021年区级预算调整（草案），请予审查。
第一部分 新增债务情况
一、新增债务分配额度
经省政府批准，湖南省财政厅分配渌口区2021年新增债务额度69800万元，比去年增加23500万元。其中：新增一般债务额度12900万元（含2020年度化债奖励额度6000万元），比去年增加7600万元；新增专项债务额度56900万元，比去年增加15900万元。
截止10月31日，第一批新增一般债券11000万元、专项债券35600万元已成功发行，募集资金46600万元。第二批新增一般债券1900万元、专项债券10000万元已成功发行，募集资金11900万元；另11300万元专项债券正在发行。
二、新增债务资金安排情况
（一）一般债券资金安排情况
1.周家冲至栗塘公路建设项目5500万元。
2.农村公路及危桥改造项目1400万元。
3.城区垃圾分类配套建设项目490万元。
4.农村人居环境整治（含厕所革命）项目3610万元。
5.龙潭水库续建及重点水利项目400万元。
6.鸿仙中学宿舍楼及五中厕所改造等教育振兴1500万元。
（二）专项债券资金安排情况
1.渌口经开区南洲工业园配套设施项目13600万元。
2.渌口经开区信息产业园配套基础设施建设项目11300万元。
3.城区及乡镇农贸市场提质改造项目10000万元。
4.梅子湖片区（城中村）二期棚户区改造项目4800万元。
5.杨得志故居文旅综合开发项目17200万元。
总的来看，今年债券资金安排突出加大对产业园区、道路交通、城乡环境治理、乡村振兴等重点领域支持力度。债券安排严格遵循风险防控要求，强化项目融资收益平衡要求，坚决守住法定债务不出风险底线。
第二部分 区级预算调整（草案）
根据预算法和预算管理相关规定，将前述新增债券资金安排，以及区级预算在执行过程中的变化，纳入预算调整。
一、一般公共预算
（一）一般债券。收入方面，调增地方政府一般债务转贷收入12900万元，即全年新增一般债务12900万元。支出方面，调增区级支出12900万元。
（二）一般性转移支付。截止10月31日，一般性转移支付收入规模为86675万元，比年初预算少12930万元，增减变动情况请审查附表2—2。鉴于一般性转移支付收入后阶段省厅还将陆续下达，且未达到年初预算规模，建议此次不作调整。
（三）区本级预算。收入方面，地方一般公共预算收入调整为98045万元，较年初预算增加2658万元，地方税收占比为69.36%。其中，地方税收调整为68000万元，较年初预算增加2586万元；非税收入调整为30045，较年初预算增加72万元。调入资金此次不作调整，维持年初预算43300万元。支出方面，综合考虑国家工资津贴奖金清理因素，年初预算到部门的医疗费（含医疗补助费）予以调减，节省资金4472万元用于“三保”、创建国家文明典范城市等基本民生支出。年初预留5241万元人员经费已安排使用1119万元，使用情况列入此次预算调整，剩余4122万元继续保留，用于省级可能出台两年一度调资政策支出。
据此，区级收支合计数均较年初预算调增15558万元，调整为321216万元。上述未纳入此次预算调整的一般性转移支付、年初预留、调入资金等收支情况，将纳入年度预算执行情况一并向区人代会报告。
（四）专项转移支付。根据预算法第七十一条规定，因上级政府增加不需要本级政府提供配套资金的专项转移支付而引起的预算支出变化，不属于预算调整。截止10月31日，渌口区专项转移支付收入规模达到24490万元，比年初预算增加 10883万元，增减变动详细情况请审查附表2—3。我们严格按照专项转移支付资金使用管理规定，对上级已下达及后续可能将下达的专项转移支付列收列支，投入到规定使用领域。全年收支情况，将纳入年度预算执行情况向区人代会报告。
（五）预备费。年初预留预备费2900万元，主要使用领域是教育、社会保障和就业、卫生健康、灾害防治及应急管理支出2899万元，纳入此次预算调整，增加相应方面支出。剩余1万元将根据实际情况予以安排，将纳入年度预算执行情况向区人代会报告。
（六）财政存量资金盘活情况。2020年末财政存量资金总额为104723万元，其中：一般公共预算结转结余31841万元，政府性基金结转结余11865万元，预算稳定调节基金104万元，部门预算结转结余15286万元，财政专户资金45627万元。2021年盘活情况是补充预算稳定调节基金25263万元，调入一般公共预算6867万元，同级财政收回1150万元。
二、政府性基金预算
1.专项债券。收入方面，调增专项债务转贷收入56900万元，即专项债券56900万元。支出方面，调增区级支出56900万元。
2.上级补助收入。截止10月31日，收入方面，调增省级政府性基金补助收入1742万元，市级政府性基金补助收入8万元。支出方面，调增区级支出1750万元。我们严格按照政府性基金使用管理规定，对上级已下达及后续可能将下达的政府性基金补助收入列收列支，投入到规定使用领域。全年收支情况，将纳入年度预算执行情况向区人代会报告。
3.区本级预算。收入方面，调整国有土地使用权出让收入为218938万元，较年初预算减少57986万元；城市基础设施配套费收入不调整，维护年初预算832万元；污水处理费收入不调整，维护年初预算400万元。支出方面，调整国有土地使用权出让收入安排的支出为109781万元，较年初预算减少 56374万元；调增城市基础设施配套费安排的支出708万元，较年初预算增加708万元；调增污水处理费安排的支出946万元，较年初预算增加946万元；调出资金调整为31000万元，较年初预算减少787万元，主要用于安排乡村振兴支出。将上年结余4998万元分项调整列入相关支出。
据此，区级收支合计数均较年初预算调增427万元，调整为283818万元。全年收支情况，将纳入年度预算执行情况向区人代会报告。
三、社保基金预算和国有资本经营预算
社保基金预算和国有资本经营预算建议不调整。
主任、各位副主任、各位委员，规模空前的新增债务额度，有效缓解了我区当前财政运行紧张局面，为统筹做好全年各项工作提供了坚实支撑，也对资金安全和绩效提出了更高要求。下一步，我们将督促相关部门单位加快项目建设与管理，科学调度资金，优先保障“三保”支出以及中央、省市和区委、区政府有明确考核要求、必须完成的硬任务，集中财力保居民就业、保基本民生、保市场主体。同时，加强对财政资金绩效监督跟踪问效，确保资金数据真实，用到刀刃上，用出绩效来。
以上调整（草案），请予审查。