渌口区2020年度政府决算公开
渌口区2020年政府决算公开目录
1、关于渌口区2020年财政决算草案及2021年上半年财政预算执行情况的报告
2、渌口区2020年度政府决算公开附表及相关说明：
（1）表1 2020年渌口区一般公共预算收入决算表（含上划中央、省级）
（2）表1-1 2020年渌口区一般公共预算收入决算明细表
（3）表1-2 2020年区本级一般公共预算收入决算明细表
（4）表2 2020年渌口区一般公共预算支出决算表
（5）表2-1 2020年区本级一般公共预算支出决算表
（6）表3 2020年渌口区一般公共预算收支平衡表
（7）表4 2020年渌口区一般公共预算支出预算调整表
（8）表5 2020年渌口区一般公共预算支出决算功能分类明细表（按功能分类）
（9）表5-1 2020年区本级一般公共预算支出决算功能分类明细表（按功能分类）
（10）表6 2020年渌口区政府性基金收支决算表
（11）表6-1 2020年渌口区政府性基金预算收入决算表
（12）表6-2 2020年区本级政府性基金预算收入决算表
（13）表6-3 2020年渌口区政府性基金预算支出决算表（按功能分类）
（14）表6-4 2020年区本级政府性基金预算支出决算表（按功能分类）
（15）表7 2020年渌口区政府性基金收支平衡表
（16）表8 2020年渌口区国有资本经营收支平衡表
（17）表8-1 2020年渌口区国有资本经营预算收入决算表
（18）表8-2 2020年区本级国有资本经营预算收入决算表
（19）表8-3 2020年渌口区国有资本经营预算支出决算表
（20）表8-4 2020年区本级国有资本经营预算支出决算表
（21）表8-5 2020年渌口区国有资本经营预算转移支付表
（22）表9 2020年渌口区社会保险基金预算收支及结余情况决算表
（23）表9-1 2020年渌口区社会保险基金预算收入决算表
（24）表9-2 2020年区本级社会保险基金预算收入决算表
（25）表9-3 2020年渌口区社会保险基金预算支出决算表
（26）表9-4 2020年区本级社会保险基金预算支出决算表
（27）表10 2020年渌口区一般公共预算（基本）支出决算表（按经济分类）
（28）表10-1 2020年区本级一般公共预算（基本）支出决算表（按经济分类）
（29）表11 2020年渌口区一般公共预算支出预算变动及结余、结转情况表(专项转移支付分科目分项目公开)
（30）表12 2020年渌口区一般公共预算转移性（含税收返还）和债务相关收支决算表(专项转移支付分科目分项目公开)
（31）表13 2020年渌口区政府性基金转移支付决算表
（32）表14 2020年渌口区“三公”经费决算表（含一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明）
（33）表15 2020年渌口区地方政府债务限额及余额情况决算表（含举借债务情况说明）
（34）表15-1 2020年渌口区地方政府一般债务限额及余额情况决算表
（35）表15-2 2020年渌口区地方政府专项债务限额及余额情况决算表
（36）表16 2020年渌口区预算绩效工作开展情况说明
（37）表17 2020年渌口区转移支付情况说明
（38）表18 2020年渌口区还本付息决算数及债券资金使用安排
（39）表19 2020年财政专项扶贫资项目金完成情况
关于渌口区2020年财政决算草案
及2021年上半年财政预算执行情况的报告
渌口区财政局局长 张建华
2021年8月18日
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会提出渌口区2020年财政决算报告和决算草案，请审查。并将渌口区2021年上半年财政预算执行情况向区人大常委会作简要报告。
一、2020年财政预算收支决算情况
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大的依法监督和区政协的大力支持下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央、省、市及区委决策部署，严格执行区一届人大二次会议审查批准的预算和区人大常委会审查批准的调整预算，贯彻落实上级应对疫情影响制定的各项措施和直达资金机制，统筹疫情防控和经济发展，进一步深化预算管理改革，坚持依法理财，严肃财经纪律，防控财政风险，促进全区经济社会平稳健康发展。
（一）2020年一般公共预算收支决算情况
2020年，全区完成一般公共预算收入144351万元，为调整预算（以下简称预算）的105.39%。地方一般公共预算收入完成90413万元，为预算的107.79%。加上上级补助收入151850万元，一般债券转贷收入24006万元，从政府性基金、国有资本经营预算、其他方面调入61998万元，上年结余13451万元，动用预算稳定调节基金32074万元，地方收入总量为373792万元。一般公共预算支出310327万元，完成预算的95.85%。加上上解支出5947万元，债务还本支出18776万元，补充预算稳定调节基金25297万元，支出总量为360347万元。收支相抵，年终滚存结余13445万元，结转下年支出13445万元，收支平衡。
从收入决算具体情况看，全区一般公共预算收入较去年增长（以下简称增长）1.72%。其中，税收收入114507万元，为预算的103.47%，较去年下降（以下简称下降）2.54%；非税收入29844万元，为预算的113.48%，增长22.21%。税收收入中，增值税22725万元，为预算的95.67%，下降9.3%，主要是新冠肺炎疫情对经济的冲击和更大规模减税降费后下降；改征增值税35990万元，为预算的102.22%，增长1.32%，主要是建筑行业、服务业超出预期；企业所得税18740万元，为预算的113.70%，下降25.48%，主要是新冠肺炎疫情对企业经营带来严重冲击；个人所得税3335万元，为预算的65.95%，下降32.72%，主要是提高基本减除费用标准和实施6项专项附加扣除政策等减税规模和疫情影响超出预期。
从支出决算具体情况看，全区一般公共预算支出下降8.31%。主要支出是：一般公共服务支出53045万元，完成预算的99.98%；公共安全支出8765万元，完成预算的100%；教育支出43947万元，完成预算的98.68%；科学技术支出15772万元，完成预算的98.26%；文化旅游体育和传媒支出2177万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出35314万元，完成预算的91.39%；卫生健康支出29436万元，完成预算的99.12%；节能环保支出3645万元，完成预算的73.71%；城乡社区支出11826万元，完成预算的83.81%；农林水支出48190万元，完成预算的97.97%；交通运输支出11398万元，完成预算的79.6%；资源勘探信息等支出2197万元，完成预算的85.02%；自然资源海洋气象等支出2969万元，完成预算的93.57%；住房保障支出8059万元，完成预算的100%；粮油物资储备支出1636万元，完成预算的100%；灾害防治及应急管理支出2671万元，完成预算的92.07%；债务付息支出5183万元，完成预算的100%；其他支出22660万元，完成预算的100%。
2020年，一般公共预算转移支付收入151850万元，其中：返还性收入7771万元，一般性转移支付及各项结算补助收入114030万元，专项转移支付收入30049万元。比执行数多1341万元，主要结算补助收入多594万元，市级定额补助收入747万元计入。一般债券转贷收入24006万元，其中：置换一般债券收入18768万元（置换到期债务18768万元），新增一般债券转贷收入5238万元。
2020年，区本级动用预备费安排支出2303万元，主要用于新冠肺炎疫情防控1224万元，抗洪抢险支出120万元，大棚房整治200万元，应急处置支出500万元，其他不可预见性支出259万元，未支出597万元用于补充预算稳定调节基金。
2020年，区本级一般公共预算使用以前年度结转资金安排支出13451万元，主要用于一般公共服务支出815万元，公共安全支出3142万元，教育支出59万元，科学技术支出67万元，文化体育和传媒支出57万元，社会保障和就业支出698万元，卫生健康支出19万元，节能环保支出235万元，城乡社区支出236万元，农林水支出3677万元，交通运输支出1559万元，资源勘探工业信息等支出106万元，商业服务业等支出510万元，自然资源海洋气象等支出210万元，住房保障支出709万元，自然灾害救助支出1352万元。区级预算周转金规模没有发生变化，2020年末余额为210万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。
2020年，区本级一般公共预算结转结余4420万元（含预备费结余597万元），用于补充预算稳定调节基金。通过以前年度结转结余资金补充的20773万元，加上以前年度结余104万元，2020年末本级预算稳定调节基金25297万元，2021年调入一般公共预算12720万元后余额为12577万元。
2020年，部门决算报表汇总数显示我区“三公”经费支出合计2101万元，比预算数减少67万元，主要是贯彻落实“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，公务用车支出和公务接待支出减少。其中，因公出国（境）费0万元，与预算数持平；公务用车购置费271万元；公务用车运行费1482万元；公务接待费348万元，比上年减少80万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2020年，区本级政府性基金收入264843万元，为预算的109.5%，加上上级补助收入9087万元（专项拨款补助收入3787万元，抗疫特别国债转移支付收入5300万元），新增地方政府专项债务转贷收入41000万元（置换专项债券收入0万元、新增专项债券收入41000万元），上年结转6352万元，收入总量为321282万元。区本级政府性基金支出265330万元，为预算的98.15%，主要是城乡社区支出减少。加上上解支出44万元，向一般公共预算调出50910万元，专项债务还本支出0万元，支出总量为316284万元。收支相抵，年终结余4998万元，结转下年支出4998万元，当年政府性基金收支平衡。与省年终结算后，政府性基金收入决算数比执行数少193万元，主要是上级拨款补助收入决算数比执行数少193万元；上解支出决算数比执行数多44万元；结转下年支出决算数比执行数少237万元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2020年，我区社会保险基金收入68894万元，支出63424万元，上年结余61939万元（其中6378万元企业养老已由省厅统筹），年末滚存结余67409万元。
分险种来看：城乡居民基本养老保险基金收入11110万元，支出6959万元，上年结余20237万元，滚存结余24388万元；机关事业单位养老保险基金收入21193万元，支出22312万元，上年结余4515万元，滚存结余3396万元；职工基本医疗保险基金收入13135万元，支出9491万元，上年结余19594万元，滚存结余23238万元；城乡居民基本医疗保险基金收入21929万元，支出22216万元，上年结余14651万元，滚存结余14364万元；工伤保险基金收入1198万元，支出2064万元，上年结余1661万元，滚存结余795万元；失业保险基金收入329万元，支出382万元，上年结余1281万元，滚存结余1228万元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
2020年，全区完成国有资本经营预算收入8878万元，上级专项拨款补助收入10万元，收入总计8888万元。当年国有资本经营支出6120万元，主要是用于渌口区砂石集散中心项目资本金注入，调出资金2768万元统筹用于一般公共预算，实现当年收支平衡。
（五）地方政府债务情况
2020年省财政厅核定我区政府债务限额为349058万元，其中：一般债务限额147693万元；专项债务限额201365万元。
2020年末，我区政府债务余额349048万元，其中：一般债务余额147684万元，专项债务余额201364万元。未突破省定债务限额。
2020年，新增一般债务5238万元，主要用于自然村通水泥（沥青）路建设1100万元，国省道大中修1800万元，农村危桥改造700万元，乡镇污水处理管网建设900万元，农村生活污水治理300万元，脱贫攻坚领域基础设施补短板500万元，易地扶贫搬迁省级扣减2018—2019年度债券额度62万元。新增专项债务41000万元，主要用于渌口城区智慧停车场建设5200万元，渌口经开区标准厂房及配套项目建设21400万元，渌口区中医院改扩建2000万元，渌口经开区湾塘片区管廊及配套项目建设12400万元。
（六）抗疫特别国债情况
2020年省财政厅分两批次下拨渌口区中央发行抗疫特别国债8300万元，其中5300万元纳入政府性基金管理，3000万元纳入一般公共预算资金管理，利息由中央财政承担。从2025年开始，每年按20%比例由地方政府负责偿还。
主要使用领域与方向是渌口经开区湾塘片区管廊及配套项目7290万元，抗疫相关支出1010万元（其中：支持企业复工复产50万元，核酸实验室建设222万元，创业担保贷款贴息80.49万元，抗疫专项工作经费及一次性临时补助657.51万元）。2020年实际支出4945万元，结转下年支出3355万元（其中政府性基金管理部分结余355万元，一般公共预算管理部分结余3000万元）。
2020年区本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的决算数，详见渌口区决算草案。草案在报区委、区政府审查和提请区人大常委会审查之前，已经区审计局审计，并根据审计意见作了相应修改。
二、2020年财政预算执行主要特点
（一）拓宽财源渠道，收入质量稳步提升。以“双比双看”为抓手，着力服务企业，积极发展总部经济，引进现代服务业，全年注册科技服务公司5家，产生税收近5000万元。深入开展“温暖企业”行动，疫情期间派出机关干部常驻企业，指导疫情防控、组织恢复生产。2020年全年完成一般公共预算总收入144351万元，同比增长1.72%。地方一般公共预算收入90413万元，同比增长11.03%，增幅比全市平均水平高出9.22个百分点。地方税收占地方一般公共预算总收入的比重为66.99%，高出全市平均水平4.4个百分点。
（二）着力保障重点，民生改善稳步提升。按公共性原则，合理配置财力，在支出安排上本着轻重缓急的原则，严守保工资、保运转、保基本民生“三保”底线，切实保障重点方面资金需求。
保民生方面：全年用于民生方面的支出达209764万元，占支出总数的67.59%。其中：教育支出完成43947万元，占支出总数的14.16%，同比增长6.26%；卫生健康支出完成29436万元，占支出总数的9.49%，同比增长18.46%；农林水支出完成48190万元，占支出总数的15.53%，同比增长6.73%。
保重点方面：在兜牢“三保”底线外，将支出重点投向城市基础设施、工业园区建设等重点工程建设方面，以及“三大攻坚战”、疫情防控等方面。区本级安排财政扶贫资金3487万元，新增政府债券资金500万元用于脱贫攻坚领域基础设施补短板。安排疫情防控与救治资金1935万元，确保全区无一例新冠肺炎确诊病例。投入环保资金3645万元，确保湘渌江全流域全年水质达Ⅱ类目标。落实政府投资项目建设资金46300万元，保障园区标准厂房与配套基础设施、公立医院、智慧停车场、伏波大道提质改造等重大项目顺利实施。
（三）硬化预算约束，财政管理稳步提升。牢固树立过“紧日子”思想，年初预算压减一般性支出、非刚性、非重点支出10%计1200万元，全部用于 “三保”支出和疫情防控支出。制定出台《进一步规范财政管理办法》，认真落实市政府《关于积极应对新冠肺炎疫情推进财政经济“一稳两防”若干措施》，硬化预算约束，从严控制预算追加，规范支出管理。加快清理国库借出资金，杜绝出现国库断粮风险。固化偿债资金预算安排，不得新增任何赤字缺口。全面清理各部门专项结余、重点工程结余资金。落实《渌口区全面实施预算绩效管理工作方案》及相关配套制度，全年选择19个预算单位进行部门整体支出绩效评价试点、选择47个项目进行项目支出绩效评价。严格执行中央特殊转移支付机制资金（以下简称直达资金）管理规定，强化直达资金预算下达、资金支付、补贴补助发放情况的监控。强化政府采购管理和财政投资评审管理。开展扶贫资金检查、预决算公开检查，实行公开时间、平台、内容和格式“四统一”。
主任、各位副主任、各位委员，2020年决算情况总体较好，同时也存在一些需要解决的问题。我们将高度重视这些问题，认真落实预算法及实施条例有关规定，结合区人大有关方面和审计局提出的意见建议，采取有力措施加以解决。
三、2021年上半年财政预算执行简况
今年上半年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，财税部门严格执行区一届人大三次会议审查批准的年度预算，认真执行“三高四新”战略，压缩一般性，非重点、非刚性项目支出，认真落实“一稳两防”，促进全区财政运行平稳发展。
（一）收入简况
1—6月份，全区完成一般公共预算收入83864万元，为年初预算的55.4%，增长23.53%。其中：地方一般公共预算收入完成52536万元，为预算的55.08%，增长23.05%；上划中央收入完成24946万元，为年初预算的55.78%，增长22.45%；上划省级收入完成6382万元，为年初预算的56.68%，增长32.3%。从收入结构来看：1—6月份，完成税收收入66627万元，增长24.74%，税收比重为79.45%，比上年同期增长0.77个百分点。非税收入完成17237万元，增长19.07%。
1—6月份，全区完成政府性基金收入97958万元，为年初预算的35.22%，增长408.9%，其中国有土地使用权出让收入完成91240万元，为年初预算的32.95%，增长393.75%。
（二）支出简况
1—6月份，全区累计安排财政支出242710万元。其中，一般公共预算支出174060万元，政府性基金支出68650万元。教育、卫生健康、社会保障和就业、农林水以及住房保障等民生领域的支出达到129462万元。
（三）上级对区转移支付情况
1—6月份，上级补助收入90482万元。其中，一般公共预算补助收入89255万元，政府性基金补助收入1227万元。按资金性质分：一般性转移支付收入78264万元，专项转移支付收入12218万元。按级次分：中央、省级补助收入86781万元，市级补助收入3701万元。
（四）新增地方政府债务情况
1—6月份，新增地方政府一般债务转贷收入11000万元（含化债奖励额度6000万元），主要安排用于农村公路建设项目1326万元，城区垃圾分类配套设施建设项目490万元，农村人居环境整治项目3684万元，周家冲至栗塘公路建设项目5500万元。新增地方政府专项债务转贷额度35600万元，目前省厅正在发行，暂未收到债券资金。待资金到位后，将和新增一般债务转贷资金安排情况一起纳入调整预算，专题向区人大常委会报告。
四、下阶段重点工作
下半年，我们将坚决贯彻区委、区政府决策部署，严格执行区人代会批准的预算和此次区人大常委会审查意见，紧扣“三高四新”战略部署，统筹推进疫情常态化防控和经济社会发展工作，巩固脱贫攻坚成果，推进乡村振兴，全面建设现代化新渌口。重点做好以下工作：
（一）全力支持重大战略。继续加大财政扶持力度，巩固脱贫攻坚成果，推动脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。加强政府债务常态化监测管理，采取各类措施稳妥化解存量隐性债务。
（二）着力保障和改善民生。做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。加强基本民生保障，义务教育、基本养老、基本医疗、城乡低保等民生支出只增不减。加大困难群体托底保障力度，确保对象全面覆盖。
（三）切实兜牢“三保”底线。做好工资津贴补贴清理工作，加强收入征管，统筹用好转移支付、以前年度结转资金等，强化库款调度，切实保障工资发放、基本民生支出以及正常运转支出。
（四）强化预算绩效管理。加强绩效目标审核，细化量化指标，加强对自评结果的抽查复核，推动绩效评价提质。强化评价结果应用，做到评价结果与预算安排、政策调整和改进管理挂钩，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排。
（五）科学谋划明年预算编制。全面依托预算管理一体化系统，广泛征求各方意见，科学谋划、部署明年预算编制工作。