渌口区2020年度政府预算公开
根据《中华人民共和国预算法》规定，现将经渌口区第一届人民代表大会第二次会议审查通过的《渌口区2020年度政府预算报告》、附表及其他应当公开的事项予以公开。
渌口区2020年政府预算公开目录
1.关于渌口区2019年预算执行情况和2020年预算（草案）的报告
2.2020年政府预算公开表格：
表一 2020年一般公共预算收入表
表二 2020年一般公共预算支出表
表三 2020年一般公共预算本级支出表
表四 2020年一般公共预算基本支出表
表五 2020年一般公共预算收支平衡表
表六 2020年一般公共预算支出资金来源情况表
表七 2020年一般公共预算支出经济分类情况表
表八 2020年地市县一般公共预算收支表
表九 2020年省对下一般公共预算转移支付预算表
表十 2020年地方政府一般债务限额和余额情况表
表十一 2020年政府性基金预算收入表
表十二 2020年政府性基金预算支出表
表十三 2020年政府性基金预算收支明细表
表十四 2020年地方政府专项债务限额和余额情况表
表十五 2020年政府性基金预算支出资金来源情况表
表十六 2020年国有资本经营预算收支总表
表十七 2020年国有资本经营预算收入表
表十八 2020年国有资本经营预算支出表
表十九 2020年社会保险基金预算收支总表
表二十 2020年社会保险基金预算收入表
表二十一 2020年社会保险基金预算支出表
表二十二 2020年地方政府债务还本付息预算表
表二十三 2019年地方政府债务限额及余额表
表二十四 2019年地方政府债券发行及还本付息情况表
表二十五 2020年地方政府债券资金使用安排情况表
表二十六 2020年财政扶贫资金安排情况表
表二十七 2020年财政扶贫资金安排分配情况表
表二十八 2020年"三公"经费预算财政拨款情况统计表
3.绩效评价情况
4.扶贫资金管理办法
区一届人大
二次会议材料
关于渌口区2019年预算执行情况和
2020年预算（草案）的报告
2020年6月4日在渌口区第一届人民代表大会
第二次会议上
株洲市渌口区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告全区2019年预算执行情况和2020年预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2019年全区预算执行情况
2019年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下深入贯彻区委一届一次全会战略部署，认真执行区一届人大一次会议审查批准的全区年度预算，全面落实各项工作，为全面融城，全面发展提供有力的财政保障。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况。2019年全区地方一般公共预算收入完成81432万元，增长8.4%，其中地方税收完成57011万元，增长7.2%，地方税比70%，完成预定计划。
2.支出预算执行情况。2019年全区完成一般公共预算支出338466万元，为年度预算的100%，增长22.7%。主要支出科目执行情况为：农林水支出45152万元，增长9%。教育支出41359万元，增长14.2%。社保支出48596万元，增长51.6%。卫生健康支出24848万元，下降11.8%。交通运输支出13698万元，增长42.6%。
（二）政府性基金预算执行情况
2019年全区完成政府性基金收入265064万元，其中：本级完成245442万元（主要是土地出让收入243862万元），上级补助收入2471万元，上年结转6451万元，新增地方政府专项债券10700万元。全年完成政府性基金支出224328万元（其中：土地基础设施建设218189万元，专项债券付息4623万元），调出资金34456万元，结转下年支出6280万元。当年政府性基金预算执行情况总体平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2019年社会保险基金收入82670万元，社会保险基金支出 89577万元，当期结余-6907万元，滚存结余67772万元。总体来看，2019年社保基金收支运行良好，各险种支撑的领域均得到有效保障。
（四）国有资本经营预算执行情况
2019年，全区国有资本经营收入5000万元，主要是平台公司经营收入。国有资本经营收入主要统筹用于一般公共预算。
各位代表，上述预算执行情况均为初步统计数，在年度决算编制汇总后，可能存在个别变化，到时再向区人大常委会专题报告。
二、落实人大决议及全区财政工作情况
各位代表，2019年我们认真落实区一届人大一次会议决议和区人大常委会工作要求，积极应对复杂的经济形势，加强财源建设，努力增收节支，深化财政改革，加大财政监督，较好地完成了各项工作任务。
（一）加强税源培植，财政收入持续增长。一是强化税源培植。全面落实减税降费等惠企政策，深入开展 "温暖企业"行动，加大与重点税源企业的沟通联系，确保传统税源。积极研究财源建设政策，加速推进总部经济工作。二是强化征管举措，既抓好区内长效税源的征收，又放眼速效税源的引进。加大稽查力度，积极开展清理欠税欠费专项行动，实现财政收入"颗粒归仓"。三是加强调度、落实责任。严格执行税收联席会议制度，通过"以旬保月、以月保季、以季保年"的方式，充分调动相关部门协税护税的积极性。
（二）做好资金统筹，重点支出保障有力。统筹各类财政资金，集中财力保障"三保"及重点领域支出。全年化解政府隐性债务9亿元，债务风险继续保持在二类风险提示区。有效促进"三农"事业发展及脱贫攻坚，安排农林水支出45152万元。推动环保攻坚，安排环保支出3030万元。
（三）推进财税改革，管理水平不断优化。一是深化预算管理改革，提高预算编制的完整性，硬化预算约束，坚持先预算后支出、无预算不支出。坚持预算收支平衡，不做赤字预算。二是制定了《差旅费管理办法》等系列规范性文件。三是制定了《渌口区财政性资金定期存放管理暂行办法》，2亿元社保财政专户资金实现银行定期性存放管理。四是组织了公务卡操作、新会计制度等培训。同时树立过"紧日子"思想，压缩一般性支出。
(四) 加强监督检查，风险管控得到强化。建立地方政府性债务风险预警机制，制定了《关于2015年至2018年政府存量债务置换债券还本付息有关事项的通知》，通过分析债务率等指标，控制和化解地方政府性债务风险。印发了《关于开展惠民惠农财政补贴资金"一卡通"专项治理自查的通知》，加强对镇、村财务的监督，通过惠农"一卡通"发放惠农资金3381.1万元。
三、今年以来全区预算执行情况
2020年1--4月份完成地方一般公共预算收入31356万元，增加1879万元，增长6.4%。完成一般公共预算支出81254万元。主要支出科目为：一般公共服务支出14054万元，教育支出12722万元，社保支出11294万元，卫生健康支出4894万元，农林水支出16381万元，住房保障支出2221万元，债券付息2286万元。
各位代表，新冠肺炎疫情发生后，严格按照习近平总书记和党中央要求，将疫情防控经费保障作为头等大事来抓，截至5月25日已安排防控经费1508万元。严格落实中央、省市应对疫情出台的优惠政策，加快企业复工复产，积极组织财政收入。4月份，地方税收增幅排名全市第一，是株洲市唯一实现正增长的县市区。根据疫情防控常态化工作要求，财政将足额保障区级核酸检测实验室建设及落实各项具体措施所需经费。
各位代表，财政工作取得相应成绩，这都归功于区委的科学决策、坚强领导，归功于区人大、区政协及广大代表、委员们的监督指导、大力支持，更归功于全区上下齐心协力、支持理解、众志成城。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到还存在一些问题，主要是疫情对经济造成严重冲击，财政增收乏力，刚性支出加大，收支矛盾突出，统筹平衡、增收节支难度越来越大；预算约束力不强；绩效目标管理未全覆盖。对此，我们高度重视，将采取有力措施加以解决。
四、2020年预算草案
2020年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展。紧紧围绕区委、区政府的发展战略和工作部署，紧扣"加快赶超、走在前列"的工作主题，继续打好"三大攻坚战"；进一步推进财税体制改革，坚持依法理财，强化预算管理；全面落实"六保"任务、扎实做好"六稳"工作；牢固树立过"紧日子"思想，加大财政资金统筹使用力度，提高支出绩效，有效防范财政金融风险，为全面融城，全面发展提供有力的财政保障。
我们的编制原则是：依法依规，厉行节约，加强绩效。
根据上述指导思想和原则，2020年全区财政预算草案拟作如下安排：
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入预算。全区地方一般公共预算收入8.8亿元，增幅为8.5%（未剔除新冠肺炎疫情影响）。
2.一般公共预算支出预算。一般公共预算支出288958万元（含上级转移支付收入安排的支出），比上年年初预算数增长15.9%。其中：人员公用经费预算：68549万元。较2019年增加6573万元，增长10.6%。主要是人员调整、工资津贴提标等。业务性专项预算：14876万元。主要是落实省级压减一般性经费支出10%的要求。业务性专项增加部分主要是村、社区干部待遇提标增加350万元，军山、凤凰山林场转全额预算增加103万元等。项目支出预算：34806万元。较2019年增加3725万元，主要是五保供养增加285万元，公交运营补贴增加260万元，机关养老保险增加2000万元，住房保障增加200万元，河道保洁增加200万元，扶贫兜底增加210万元，河长制工作经费增加50万元。预算预留：79772万元。主要是人员工资、津贴提标和绩效考核7353万元，部门专项业务性经费5375万元，债券还本付息5088万元，预备费2900万元，医疗卫生专项资金5689万元（含新冠肺炎疫情防控经费1200万元），创建文明城市900万元，巡察经费100万元，智慧渌口500万元，公共安全1289万元，城市基础设施维护及环境管理10882万元（含创国家级文明城市基础设施建设10000万元），乡镇财力分成6300万元、税收征管经费3000 万元，新农村建设6341万元（主要是精准扶贫、农村环境综合整治、乡村振兴），水毁工程恢复建设1000万元，伏波大道提质改造、渌枫大道建设15000万元，项目建设、产业扶持及招商引资3900万元，农民工工资保障500万元，就业补助205万元，交通顽瘴痼疾整治专项400万元，其他部门项目及预留3050万元。非财力性列支：90955万元。较2019年增加1861万元，主要是上年结转专项和部门结转专项35587万元，上级提前下达专项55368万元。
3.一般公共预算平衡情况。按照以上安排，2020年地方财政收入88353万元，加上转移性收入112659万元（其中一般性转移支付收入57291万元、专项转移支付收入55368万元），调入预算稳定调节基金48215万元，调入资金31280万元，上年结转13451万元，收入总计为293958万元。一般公共预算支出288958万元，上解支出5000万元。2020年一般公共预算草案安排总体平衡。
4.转移支付情况。2020年，预算上级转移支付收入112659万元，其中：返还性收入7771万元，一般性转移支付收入49520万元，专项转移支付收入55368万元。具体明细详见《2020年渌口区财政预算表》表五、表九之一与表九之二。
5. "三公经费"预算安排情况。2020年区本级预算继续压减"三公"经费支出，年初预算控制数为2790万元。其中：公务用车购置60万元，与2019年执行数持平，主要是考虑我区公车使用年限已久，按逐步置换原则更新一批。公车运行维护费1150万元，比2019年执行数减少10万元，一方面是脱贫攻坚等"三大战役"下乡、到项目现场次数增加；另一方面是公车使用年限过久，油耗、维修费用增加。公务接待费1580万元，比2019年执行数减少20万元，主要是严格执行厉行节约原则，控制接待支出。
6.新增一般债券资金。2020年，因省级未提前下达额度，不编入年初预算，年度调整预算时再向区人大常委会报告具体额度及安排使用情况。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支，并加大与一般公共预算的统筹力度。政府性基金收入预算为241870万元，主要是土地出让收入240300万元，城市基础设施配套费1310万元，其他政府性基金收入260万元。加上上年结转6280万元，全年可安排使用的收入总计248150万元。政府性基金支出预算223960万元，主要是土地基础设施配套支出185401万元，化解债务风险38299万元，其他政府性基金支出260万元。调出资金24190万元。支出总计248150万元。2020年政府性基金预算草案安排总体平衡。
2020年，因省级未提前下达专项债券资金额度，不编入年初预算，年度调整预算时再向区人大常委会报告具体额度及安排使用情况。
（三）社会保险基金预算
社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2020年社会保险共7个险种。2020年全区社会保险基金预算收入为63287万元，支出为52621万元，当期结余10666万元。滚存结余68915万元。
（四）国有资本经营预算
完善"四本预算"编制，编制国有资本经营预算，对平台公司下达5000万元国有资本经营收益计划。同时，通过补贴、注入资本等形式，支持平台公司做大做强。加大一般公共预算统筹，调入至一般公共预算用于企业置换债券还本付息，防范债务风险。
五、追梦追赶、善谋善为，确保2020年预算任务圆满完成
2020年既是"十三五"的收官年，也是融城发展的关键之年，全区财政将全力服务"加快赶超、走在前列，建设更高水平的全面小康社会"。着力抓好以下工作：
（一）部门联动，在财税征管上形成合力。落实国家、省市应对疫情出台的财税政策，促使各类企业复工复产。加强对纳税大户的服务，扫除其经营及纳税方面的障碍。完善部门联动机制，落实主体责任，形成齐抓共管的征管机制，特别是要强化对契税、车船税的征管。鼓励本地建安企业参与投资项目建设。加快推进保留区河砂开采工作，完善砂石行业税收征管。加快土地出让进度，实现政府性基金收入增加。
（二）规范管理，在预算执行上从严把控。坚决压缩一般性支出，做好重点领域保障，牢牢兜住"三保"底线，尤其是优先保障工资发放。加强库款资金调度，守住库款保障水平的底线。加快清理国库借出资金，杜绝出现国库断粮风险。继续支持打好三大攻坚战，实施乡村振兴战略。坚决落实好区委、区政府的各项重大决策，尤其是全力做好防控新冠肺炎蔓延及病患者救治等资金保障力度。强化预算约束，坚决推行"无预算不开支，有预算不超支"。固化偿债资金预算安排，不得新增任何赤字缺口。全面清理各部门专项结余、重点工程结余资金，将盘活的存量资金全部用于疫情防控、脱贫攻坚以及消化历史包袱。坚定"过紧日子"思想，完善经费开支标准，今年继续压减一般性支出10%。实质推进预算绩效管理，进一步规范绩效评价操作规程，加强评价结果应用。
（三）强化措施，在债务化解上筑牢防线。坚持"债务总量不增加、隐形债务保持下降"的总原则，杜绝违规举债，从源头上压减债务增量。做好土地出让、产业发展等文章。促进化债举措落地，有效化解存量，严格制控增量,计划化解政府隐性债务3亿元，关注类债务3.4亿元，确保不发生系统性风险。
（四）获取支持，在争资引项上加大力度。积极加强与省市相关部门的沟通联系，畅通争取资金渠道，调动各部门向上争资的积极性。申报一批能够落地实施的项目，争取更多的国债资金流向渌口区，尽早补齐与市区的发展短板，推动融城发展。
各位代表，财政工作责任重大。我们将始终坚持以十九大系列会议精神为指引，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，紧紧围绕全区决策部署和工作重点，加快县域经济向城市经济转型，开创渌口区发展新局面。
株洲市渌口区财政局
实施财政预算绩效管理情况
一、开展预算绩效管理具体情况
一是制定了绩效评价规则。根据株洲市财政局关于印发《株洲市预算绩效管理工作规程》的通知（株财发[2018] 3号）文件精神，制定了我区《财政专项资金绩效评价工作通知》，在文件中确定了绩效评价的指标体系，对财政专项资金设置了"投入"、"过程"、"产出"、"效果"等4个一级指标；设置了 "项目立项"、"资金落实"、"业务管理"、"财务管理"、"项目产出"、"项目效益"等6个二级指标。设置了"项目立项规范性"、"绩效目标合理性"等20个三级指标。并对设置的指标进行了详细的解释说明。通过指标的设置，可以对实施项目进行"事前"、"事中"、"事后"全过程监管。同时能有效指导项目实施单位进行绩效评价。
二是明确了重点项目。优先将涉及群众利益的民生项目、项目资金较大的项目纳入财政资金绩效评价范围。年初通过项目筛选，全年确定重金属污染耕地修复及农作物种植结构调整试点、产粮大县奖励、扶贫资金、自然灾害救助资金等16个项目，涉及专项财政资金1.35亿元。目前已基本完成相关绩效评价工作。同时，严格落实省财政厅要求，要求部门单位按要求及时上报专项资金绩效评价资料。
三是强化了绩效评价应用。严格要求各项目实施单位在项目完成后，要出具绩效评价报告，区财政对绩效评价报告进行评估并及时公布评价结果，将评价结果及时反馈至评价单位，对绩效评价达不到预期目标的项目要求限时整改。并将评价结果作为区年度绩效目标考核的重要参考依据，同时作为下一轮财政专项资金项目实施重要参考依据。
四是达到了绩效预期成效。通过财政专项资金绩效评价的开展，有效扭转了项目实施单位"重分配、轻管理"的观念；有效规范了项目实施单位资金使用，杜绝资金浪费、挪用、挤占等现象；有效保障了项目所需资金、加快了项目建设进度、提高了资金使用效益。通过项目的跟踪管理，当年结余资金200余万元，结余资金全部收归财政统筹管理。
二、目前预算绩效管理存在的问题
一是绩效管理理念有待加强。对预算资金使用绩效仍然不够重视，存在工作被动应付情况，政府花钱讲求绩效的社会氛围不够浓。多数单位和管理人员对此工作认识不充分，对绩效工作不了解，认识不足。
二是绩效管理水平有待提高。绩效管理涉及面广，专业性强，财政部门存在专业人员不足的情况。对项目绩效评价体系较为单一。
三是绩效管理和预算管理有待有机融合。绩效管理与预算管理仍存在"两张皮"的问题，对绩效评价的相关数据需进一步分析，对数据结果运用需进一步与预算管理融合。
三、下阶段预算绩效管理的打算
一是强化绩效理念，夯实工作基础。计划7月份外请专家对全区预算单位、财政局相关业务部门进行预算绩效管理系统培训，制定出台相应的预算绩效目标管理办法、绩效监控管理办法等系统管理制度。二是扩大评价范围，投资500万元以上的项目、民生项目全面覆盖；同时试点部门支出整体绩效评价。三是完善指标体系，做实绩效目标管理。进一步健全绩效目标体系，使绩效管理可量化、更具体。四是突出评价重点，提高项目的评价质量。对区委区政府的重点建设项目和民生项目，进行财政再评价。五是强化结果应用，树立绩效管理权威。将绩效评价结果与预算资金安排、政策调整紧密挂钩。六是健全机构和编制，配备高素质的专业人员，着力打造预算绩效管理专业队伍。