2019年度株洲市渌口区审计局部门决算公开

2019年度

株洲市渌口区审计局部门决算

目录

第一部分株洲市渌口区审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

株洲市渌口区审计局概况

一、 部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针、政策和法律、法规；拟订年度审计计划并组织实施；会同有关部门拟订审计、财政经济及有关制度和办法并监督执行。

（二）负责对全区财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督。负责对依法行政情况进行审计监督。负责对直接审计、调查和核查的事项进行审计评价，出具审计报告，作出审计决定或提出审计建议，并督促被审计单位整改。

（三）负责向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定推动深化改革、创新体制机制和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

（四）负责向区人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。负责向社会公布审计结果。

（五）负责区属国有企业、金融机构和区属国有资本占控股或主导地位的企业与金融机构的资产、负债和损益情况的审计；负责区人民政府投资为主的建设项目的预算执行、工程结算情况和竣工决算审计。

（六）负责对区管党政领导干部及国有企事业领导人员实施经济责任审计；协调各成员单位运用经济责任审计成果。

（七）组织实施对国家财经法律、法规、规章和稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况以及财政预算管理、公共资金、国有资产、国有资源管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（八）负责检查审计决定执行情况并督促纠正和处理审计发现的问题；负责办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）负责上级审计部门授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（十一）负责对乡镇人民政府，区直党政工作部门、审判机关、检察机关、事业单位和人民团体等单位的机构设置、编制使用以及有关规定的执行情况进行审计。

（十二）承办区人民政府交办的其他事项。增加重大项目稽查相关工作的职责；预算执行情况力其他财政收支情况监督检查职责；投资审计中心行政职能划归局机关。

（十三）所属事业单位投资审计中心，负责对全区政府投资和以政府投资为主的建设项目总预算或者预(概)算执行情况、单项工程结算、项目竣工决算进行审查；对以区财政性资金、各项政府性专项资金、政府借贷资金及区属国有控股企业投资或融资等为主要资金来源的基本建设项目和技术改造项目进行审查；政府投资项目按国家规定必须进行概算调整的审查。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。株洲市渌口区审计局内设机构包括：办公室、法制股、财政审计股、行政事业审计股、预算执行情况和其他财政收支情况监督检查股、重大项目稽查股、领导干部自然资源资产离任审计股。所属事业单位有：投资审计中心。

（二）决算单位构成。株洲市渌口区审计局2019年部门决算汇总公开单位构成包括：株洲市渌口区审计局本级以及渌口区投资审计中心。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

部门：株洲市渌口区审计局                                                                                               公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门：株洲市渌口区审计局                                                                                                    公开02表

单位：万元

支出决算表

部门：   株洲市渌口区审计局                                                                                                       公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：株洲市渌口区审计局                                                                                                                                                                                       单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：株洲市渌口区审计局                                                                                                     公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门： 株洲市渌口区审计局                                                                                                              公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：株洲市渌口区审计局                                                                                                             公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：株洲市渌口区审计局                                                                                                  公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计740.31万元。与2018年相比，增加61.99万元，增长9.13%，主要是因为工资福利、其他商品和服务支出等增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计740.31万元，其中：财政拨款收入740.31万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计740.31万元，其中：基本支出736.31万元，占99.46%；项目支出4万元，占0.54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计740.31万元，与2018年相比，增加61.99万元,增长9.13%，主要是因为工资福利、其他商品和服务支出等增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出740.31万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加61.99万元，增长9.13%，主要是因为工资福利、其他商品和服务支出等增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出740.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出719.71万元，占97.22%；住房保障支出20.6万元，占比2.78%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为416.83万元，支出决算数为740.31万元，完成年初预算的177.60%，其中：

1、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。

年初预算为259.23万元，支出决算为336.03万元，完成年初预算的129.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分支出年初未申请财政拨款预算，因工资、津贴标准调整等，申请追加的财政拨款预算。

2、一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，比年初预算增加4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政下达的审计部门专项补助经费。

3、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为137万元，支出决算为379.68万元，完成年初预算的277.13%。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，购买社会中介服务、委托审计费等方面的支出，申请追加的财政拨款预算。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为20.6万元，支出决算为20.6万元，完成年初预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：决算数是按预算数支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出736.31万元，其中：人员经费431.34万元，占基本支出的58.58%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、救济费、医疗费补助；公用经费304.97万元，占基本支出的41.42%，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.01万元，支出决算为0.53万元，完成预算的52.47%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元，减少0%,减少的主要原因是无此项预算。

公务接待费支出预算为1.01万元，支出决算为0.53万元，完成预算的52.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待减少，与上年相比减少5.97万元，减少91.84%,减少的主要原因是公务接待减少。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无此项预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.53万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.53万元，全年共接待来访团组27个、来宾135人次，主要是用于相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。公务用车运行维护费0万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2019年度审计项目支出开展了绩效自评，共涉及资金185.01万元，占项目支出预算总额的100%。本单位为共组织对审计外委项目1 个一级项目开展了重点绩效评价，涉及资金 185.01万元。上述项目均委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，有关项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

1.整体绩效评价报告

详见第五部分 其他

2.项目绩效评价报告

详见第五部分 其他

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出304.97万元，比年初预算数增加131.32万元，增长75.62%。主要原因是：资产性支出、其他商品和服务支出增加。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.32万元，用于开展工作业务培训，人数23人，内容为审计业务方面。经费预算均由财政预算安排。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额181.01万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出181.01万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（五）其他

本单位有独立网站，在政府门户网站预决算公开专栏及独立网站同步公开。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、“三公经费”支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

2019年主要工作任务及目标是：一是完成财政预算执行及其他财政财务收支审计项目；二是受区委组织部委托，完成经济责任审计项目；三是完成政府投资审计项目，规范政府投资行为，加强项目建设管理，提高政府投资效益，揭示项目建设中违规违法、管理薄弱和重大损失浪费问题；四是完成上级统一组织审计项目；五是抓好审计整改工作；六是指导和监督区政府各部门、街（镇）和区属企事业组织的内部审计。

部门整体支出年度绩效情况：一是在职人员在编制控制范围内；二是三公经费比上年决算增减率-91.84%；三是预算完成率100%；四是建立健全各项管理制度；五是预决算信息公开透明。

一、部门整体支出年度绩效指标

（一）产出指标

数量指标:2019年审计项目计划完成率达100%

质量指标：审计项目实施合法合规

质量指标：审计报告出具率>90%

时效指标：12月31日前完成所有区本级非跨年项目

成本指标：不发生超支情况

质量指标：审计建议采纳率>90%

（二）效益指标

规范了财政资金的使用和管理，维护财经纪律，加强廉政建设，为渌口区经济发展保驾护航。提升政府执行力和公信力，人民群众对政府审计职能履行满意度逐渐提升。

2019年度项目绩效评价报告

一、项目概况

2019年审计专项补助经费项目和政府重点项目审计业务费为经常性项目，项目资金用途主要用于审计项目的开展，通过政府采购服务的方式，对审计项目委托第三方实施、购买办公用品及相关开支，确保审计人员进行项目审计工作得到了经费保障，有利于推进审项目工作有效开展。

二、项目资金使用及管理情况

截止2019年12月31日, 项目资金使用共计185.01万元，资金使用率100%。无结余资金。以上项目本着勤俭节约、简单务实的原则，严格按照预算金额,没有超出。项目资金管理严格按照财务资金管理制度执行，做到资金使用情况公开，确保专款专用。

三、项目组织实施情况

1、审计专项补助经费项目属于经常性项目，达不到招投标权限，由区审计局负责，保障了审计项目正常开展，实施过程中均按照财务规定来执行。

2、政府重点项目审计业务费项目属于经常性项目，通过了政府采购服务相关程序，按财政财务收支审计、项目工程等审计项目进度及完工全过程、全方位进行监督。

四、项目绩效情况

以上项目资金支出均控制在预算范围内。100%完成项目的工作进度。主要用于购买审计服务及办公用品及相关开支。2019年审计专项工作经费和政府重点项目审计业务费严格按照预算实施，完成质量良好。