关于2020年渌口区本级预算调整方案（草案）的报 告
——2020年11月20日在区一届人大常委会第21次会议上
区财政局局长 刘文军
主任、各位副主任、各位委员：
2020年受新冠肺炎疫情、减税降费等因素叠加影响，我区财政收入明显下滑；另一方面，国家加大财政赤字规模、发行抗疫特别国债、新增债务等新增支出全部下到市县基层，相关支出发生了变化。根据预算法要求，受区人民政府委托，现提出2020年区级预算调整方案（草案），请予审查。
第一部分 债券资金及直达资金安排情况
一、债券资金安排情况
经省政府批准，湖南省财政厅下达我区2020年新增债券46300万元，包括一般债券5300万元，专项债券41000万元，为本次安排额度。
（一）一般债券5300万元用于以下方面：
1.自然村通水泥（沥青）路600万元。
2.龙船镇、朱亭镇、淦田镇污水管网建设900万元。
3.农村生活污水治理300万元。
4.脱贫攻坚基础设施补短板500万元。
5.S207等省道大中修及农村公路建设2300万元。
6.农村11座危桥改造700万元。
（二）专项债券41000万元用于以下方面：
1.渌口经开区南洲新区标准厂房及配套项目21400万元。
2.渌口城区智能停车场建设5200万元。
3.渌口区中医医院改扩建2000万元。
4.渌口区湾塘片区管廊及配套项目12400万元。
需要说明的是，第4项用途方面，共计12400万元债券资金正在募集当中。
总的来看，今年债券安排突出加大对脱贫攻坚、城乡环境治理、医疗卫生、交通等重点领域，以及产业园区等重点区域支持力度。债券安排严格遵循风险防控要求，强化项目融资收益平衡要求，坚决守住法定债务不出风险底线。
二、直达资金安排情况
中央创新资金管理机制，以新增财政赤字和抗疫特别国债为重点，建立了资金直达机制，推动新增财政资金直达基层。截至目前，湖南省财政厅下达我区各类直达资金17159.16万元。具体如下：
（一）抗疫特别国债。分配我区5300万元，通过政府性基金预算安排下达，付息由中央负担，本金由地方从2025年开始、每年按20%比例分5年偿还。已全部分解下达，其中抗疫相关支出1010万元，基础设施建设支出4290万元。
（二）特殊转移支付。分配我区8530.96万元，分两块安排，一是财力补助，分配我区5800万元；二是有专门用途的转移支付，分配我区2730.96万元，主要是疫情防控补助、应急物资保障体系建设补助、困难群众救助补助和城乡居民基本养老保险补助等。已全部分解下达。
（三）一般债券新增部分。分配我区700万元，已全部安排用于今年人大票决制项目——11座农村危桥改造。需要说明的是，今年我区新增地方政府债券46300万元，仅一般债券增量700万元作为直达资金。
（四）正常转移支付。目前已分配我区2628.2万元（含省直拨企业养老省级专户872万元，不计地方收入，只要求纳入地方直达资金监控）。一是财力性转移支付834万元，包括均衡性补助601万元、县级基本财力保障机制奖补89万元、革命老区144万元。二是有专门用途的转移支付1794.3万元（含省直拨企业养老省级专户872万元），主要是城乡居民医保缴费补助、基本公共卫生服务补助、企业职工和机关事业单位养老保险调标补助等。已全部分解下达。
需要说明的是，正常转移支付1756.2万元（剔除省拨企业养老专户872万元）、以及特殊转移支付中除疫情防控中央财政结算补助外的有专门用途的转移支付2029.39万元，安排使用方案已编入2020年区级年初预算。
第二部分 区级预算调整方案（草案）
根据预算法和预算管理相关规定，将前述新增债券、直达资金安排情况，以及区级预算在执行过程中的变化，纳入预算调整方案。
一、一般公共预算
（一）直达资金（不含一般债券新增部分700万元）。收入方面，调增转移支付收入6501.57万元，即特殊转移支付8530.96万元，加上正常转移支付2628.2万元，减去已列入年初预算的转移支付3785.59万元，减去省直拨企业养老省级专户872万元。支出方面，调增区级支出6501.57万元。
（二）一般债券。收入方面，调增地方政府一般债务转贷收入5300万元，即全年新增一般债券5300万元。支出方面，调增区级支出5300万元。
（三）一般性转移支付（不含直达资金）。收入方面，调增上级补助收入40831万元。支出方面，调增区级支出40831万元。
（四）区本级预算。收入方面，一般公共预算收入调整为135983万元，较去年下降5926万元，降幅为4.18%，较年初预算减少17280万元，税收占比调整为80.66%；其中，税收收入调整为109685万元，非税收入调整为26298万元。地方一般公共预算收入调整为83879万元，较去年增加2447万元，增幅为3%，较年初预算下降4474万元，地方税收占比调整为68.65%。其中，地方税收调整为57851万元，较2019年增长1%，较年初预算下降4274万元；非税调整为26298万元，较2019年增长7.69%，较年初预算下降200万元。调入资金调增6720万元。支出方面，综合考虑地方收入较预算减少4474万元和调入资金增加6720，相应调增区级支出2246万元。
据此，区级收支合计数均较年初预算调增54879万元，调整为348837万元。
（五）财政存量资金盘活情况。2020年初财政存量资金总额为114145万元，其中：一般公共预算结转结余18765万元，政府性基金结转结余16655万元，转移支付结转结余13259万元，部门预算结转结余36281万元，财政专户资金29185万元。2020年盘活情况是补充预算稳定调节基金15858万元，调入一般公共预算10303万元，同级财政收回950万元。
（二）政府性基金预算
1.直达资金。收入方面，调增转移支付收入5300万元，即抗疫特别国债资金5300万元。支出方面，调增区级支出5300万元。
2.专项债券。收入方面，调增专项债务转贷收入41000万元，即专项债券41000万元。支出方面，调增区级支出41000万元。
3.上级补助收入。收入方面，调增省级政府性基金补助收入1750万元，市级政府性基金补助收入300万元。支出方面，调增区级支出2050万元。
据此，区级收支合计数均较年初预算调增48350万元，调整为296500万元。
主任、各位副主任、各位委员，规模空前的积极财政政策，有效缓解了我区当前财政运行紧张局面，为统筹做好全年“六稳”“六保”工作提供了坚实支撑，也对资金安全和绩效提出了更高要求。下一步，我们将督促相关部门单位加快项目建设与管理，科学调度资金，优先保障“三保”支出以及中央、省市和区委、区政府有明确考核要求、必须完成的硬任务，集中财力保居民就业、保基本民生、保市场主体。同时，加强对财政资金绩效监督跟踪问效，确保资金数据真实，用到刀刃上，用出绩效来。
以上调整方案，请予审查。
附件：1.2020年新增地方政府债务限额安排方案
2.直达资金安排方案
3.2020年区级一般公共预算收入调整方案（草案）
4.2020年区级一般公共预算支出调整方案（草案）
5.2020年区能政府性基金收入调整方案（草案）
6.2020年区级政府性基金支出调整方案（草案）
7.2020年地方政府债务限额情况表