2012年财政预算执行情况
2012年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，按照“民生事业年”的总体要求，积极应对复杂严峻的宏观经济形势，狠抓增收节支，较好地完成了县十届人大六次会议确定的财政预算任务。
2012年全县共完成公共财政预算收入72013万元，为年度预算（以下简称“预算”）的113.71%，按相同口径比较增加（以下简称“增加”）16945万元，按相同口径比较增长（以下简称“增长”）30.77%。其中：地方公共财政预算收入完成50704万元，为预算的125.1%，增加15464万元，增长43.88%。分部门情况为：国税局完成17505万元，为预算的87.2%，增加46万元，增长0.26%；地税局完成28639万元，为预算的108.71%，增加5732万元，增长25.02%；财政局完成25869万元，为预算的152.94%，增加11167万元，增长75.96%。基金收入完成49793万元，为预算的303%，增加28382万元，增长132.56%。
经县十届人大六次会议通过的2012年财政支出年初预算为84830万元，预算执行中，省、市、县陆续追加了专项支出指标107681万元（因省、市财政结算还有变动，最终以结算批复数据为准），实际完成财政支出192511万元。其中：公共财政预算支出141879万元，基金支出50632万元。公共财政预算支出主要构成如下：
（1）基本公共服务与管理支出21542万元，增长20.92%；（2）国防及公共安全支出6836万元，增长1.47%；（3）教育支出31480万元，增长57.4%；（4）科学技术支出1386万元，增长9.74%；（5）文化体育与传媒支出1130万元，降低3.5%（主要是区划调整因素影响）；（6）社会保障与就业支出19284万元，增长9.67%；（7）医疗卫生支出13922万元，增长15.74%；（8）节能环保支出4192万元，增长122.03%；（9）城乡社区事务支出3613万元，增长11.41%；（10）农林水事务支出25841万元，增长25.16%；（11）交通运输支出3629万元，增长55.35%；（12）采掘电力信息等事务支出1315万元，降低9.62%（主要是上级专项减少）；（13）商业服务业等事务支出2132万元，增长5.23%；（14）金融监管等事务支出158万元，增长2533.33%；（15）国土资源气象等事务支出2054万元，增长85.38%；（16）住房保障支出1272万元，降低56.39%（主要因前年结转去年使用较多）；（17）粮油物资储备等事务支出821万元，增长70.33%；（18）国债还本付息及其他支出1271万元，增长34.7%。
以上各类支出增加的主要原因：一是本级可用财力安排的刚性支出及各部门单位上级专项资金的支出增加；二是非税收入较大幅度增长，增加了各非税收入征收部门的征收成本和按相应要求安排的事业发展支出。
相关支出减少的主要原因是“区划调整”及“省直管县”体制改革以来，与人口、区域面积相关的项目支出专项经费相应减少。
财政平衡（以下数据根据省、市财政2012年12月31日专项指标统计测算，预计相关数据将有所调整，待省、市财政年度结算、决算批复为准）：财政当年地方公共财政预算收入50704万元，基金收入49793万元，上级财政转移支付和专项追加收入97249万元，上年结转公共财政预算支出18518万元，上年结转基金预算支出3181万元。当年地方财政可安排支出总计219445万元。财政当年公共财政预算支出141879万元，上解支出4744万元，基金支出50632万元，结转下年支出22190万元，全年实现财政收支平衡。
各位代表，2012年是党的十八大召开的喜庆之年，也是株洲县奋力发展的“民生事业年”，过去的一年，财政部门始终坚持真抓实干，办实事、求规范、重实效，全力助推县域经济社会事业快速发展，重点围绕以下四个方面开展了工作：
一、扩财源，促发展有新起色。一是扶持企业发展。发挥财政部门在经济建设中的积极作用，坚持以“财源建设为推手，以项目建设为载体”，充分发挥财政资金的“杠杆”作用和“乘数”效应，引导社会资金流向重点领域和重点行业，拉动发展引擎。为园区企业争取发展补助、技术改造和产业升级等专项资金1100万元用于支持企业发展。全县纳税过1000万元的企业达到6家，较上年增加1家，纳税过100万元的企业达到35家。其中：湘江航电枢纽纳税达到4488万元，实现增长22%；县烟草公司、电力局纳税均超过1000万元，分别增长21.8%和13.6%。二是拓展新的税源。跑市进省，协调联系，充分发挥桥梁纽带作用，积极争取新兴税源落户株洲县，积极拓展税源渠道。争取省、市相关部门的支持，积极扶持新兴企业发展壮大，促使落户企业增产增效，形成新的基础税源。三是加大园区投入。加强对工业园区、南洲新区基础设施的投入力度；通过组织融资，筹集资金1.5亿元支持南洲新区基础设施建设，进一步加快园区发展环境建设，助推园区企业发展壮大。
二、壮财力，促增收有新突破。一是抓好协调调度。注重加强同县、市税务、国土等部门的联系和沟通，组织召开了全县财税工作会和经济形势分析会，组织税收征管部门定期碰头，定期协商，适时把握收入动态，科学调度，确保财政收入均衡入库。二是抓好乡镇税收。加强对乡镇税收工作的服务和调度力度，多次召开财政所长会，专题研究部署乡镇税收工作。建立了乡镇税收联系制度，严格乡镇税收台账管理，规范了乡镇税收征管秩序，促进了乡镇税收均衡入库。三是抓好重点收入。着重做好重点工程建设项目的税收工作，对县内所有的重点工程建设项目，要求先开具县内的税票，缴足税收，再拨付资金，确保了重点工程建设项目税收及时足额入库。协助地税、国土、房产等部门，完成契税和耕地占用税4769万元，增加685万元，增长17%。科学部署非税收入的征管工作，加强对非税收入征管部门的指导，实现非税收入26654万元，较2011年增加11236万元，增长72.87%。协调相关部门，开展了国土收入清查清理行动，积极挖掘增收潜力。多次开展财政资金的清理和催收行动，收回财政资金8100余万元。
三、保支出，惠民生有新成效。一是积极组织民生需求资金。加强与省财政厅的联系，努力争取上级倾斜，全年争取上级专项转移支付资金40545万元，较上年度增加8175万元，其中，一般性转移支付资金中基本财力保障补助资金增加1109万元，均衡性转移支付增加338万元，库区转移支付、产粮大县奖励、“两型社会”建设和生猪调出大县奖励等项目资金不但没有因为区划调整而减少，还有了较大幅度的增长。二是积极保障民生支出。整合资金，集中财力投向民生事业，民生支出占到地方公共财政预算支出的近70%，其中：教育支出达到3.15亿元；医疗卫生事业支出达到1.39亿元；社会保障支出达到1.93亿元，住房保障支出达到1272万元，农林水事务支出达到2.58亿元。发放各项涉农补贴资金9092万元；争取“一事一议”奖补资金1178万元，完成通组公路、乡村水利维修等项目129个。将推进重点建设项目作为推动民生事业发展的重要抓手，组织融资和整合资金5700余万元推进了“四创四化”、伏波大道、一医院迁建等重点工程项目建设。投入资金690万元启动了公共自行车租赁系统。三是严格财政资金支出管理。严格按规矩办事、按流程办事，对每笔财政支出都严格审核把关，努力把有限的财政资金用好、用活，确保有限的财力集中使用，确保每分钱都用在刀刃上；国库拨款分轻重缓急，确保财政资金平衡拨付。
四、抓改革，求实效有新举措。一是完善了财政制度。出台了《非税收入年度预算编审工作规程》、《非税收入执收成本核算》、《财政国库直接支付与授权支付范围划分》等制度文件，严格执行《重点工程资金管理办法》等各项管理制度，不断提高财政管理水平。二是加强了预算管理。推行部门预算改革，102家部门单位纳入部门预算，严格资金拨付，严控支出“阀门”，增强了预算透明度，强化预算约束。三是加快了国库集中支付改革。全面推行国库集中支付改革，全县82家一级预算单位资金使用全部实现网上申报、网上审批。对全县78个财政专户开展清查清理专项行动，撤销、合并财政专户23个，提高了财政资金的使用效益，规范了财政资金运行机制。四是抓好了乡镇财政管理。按照精细化、规范化、科学化管理的要求，加强对乡镇财政的管理，对近两年来的“一事一议”财政奖补项目进行了全面检查，并根据检查情况，进行整改，加强资金管理。走村入户，扎实做好乡村干部垫交农业两税债务化解工作，对债务进行了逐笔登记、逐笔核对、逐笔审定，争取省级财政化债资金684万元。五是做实了政府采购。完成采购项目690项，实现采购金额7801万元，节约资金1207万元，资金节约率达到13.39%。六是规范了重点工程建设资金管理。设立了重点工程资金管理办公室，对全县在建的重点工程建设项目账户实行统一管理，建设资金集中支付，确保专款专用。七是强化了投资评审。完成财政投资项目评审155个，评审金额6.84亿元，审减2.1亿元，审减率达到30.7%。八是严格了财政监管。对全县155个单位的财政票据进行了年检，对县移民局、规划局等单位开展了财政财务检查。认真做好农民负担监督工作，开展了惠农补贴和“一事一议”财政奖补情况复查。
各位代表，过去一年的财政工作成绩来之不易，这主要得益于县委的坚强领导，得益于县人大、县政协的有效监督和鼎力支持，也得益于全县各级各部门的共同努力。在此，我谨代表全体财政干部向关心、支持、理解财政工作的各级领导、各位人大代表、政协委员以及社会各界人士表示衷心的感谢并致以崇高的敬意。
在看到成绩的同时，我们也还要清楚地看到，县财政运行依然存在许多困难，主要表现为：一是财源基础仍然薄弱，财政收入结构欠优；二是财政债务负担压力较大；三是民生需求节节攀升，公共财政保障能力有待增强。以上这些问题，都必须引起高度重视，并在今后的工作中认真解决。
2013年预算草案
2013年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，深入落实科学发展观，以县委九届四次全会、县政府十一届一次全会精神为指引，进一步扩大收入总量，优化收入结构；进一步提升财政保障和服务能力；进一步规范财政管理，推进财政改革；进一步落实“民生事业年”的各项要求，以解决老百姓最为关注的问题为根本出发点和落脚点，促进全县经济社会持续健康发展。
按照上述指导思想，综合全县经济社会发展预期目标和各项事业发展的需要，2013年财政收入总量按照2012年收入实际完成数增长15%安排。具体为：公共财政预算总收入为82815万元，增加10802万元。其中：地方公共财政预算收入为58310万元，增加7606万元。分征收部门为：县国税局收入预算为20130万元，增加2625万元；县地税局收入预算为32933万元，增加4294万元；县财政局收入预算为29752万元，增加3883万元。基金预算收入为20000万元。
财政支出预算：财政当年地方公共财政预算收入58310万元中，可用财力31022万元，上级转移支付26656万元，基金收入预算20000万元，上年结转（省、市财政结算预计）22191万元，全年可安排支出127157万元。安排如下：上年结转今年支出22191万元，上解支出4636万元（按上年数预计），基金支出20000万元，专项支出2661万元，基本支出37844万元（其中：工资等支出13300万元，津补贴等支出17726万元，新增住房公积金及部分公务费提标1220万元），非税收入征管及成本性支出等14178万元，部门专项及重点等支出25647万元。
主要支出项目如下：（含上年专项结转及预计上级专项）
1、公共财政预算支出合计99550万元，主要是：
（1）基本公共服务与管理支出14219万元，增长35%；（2）公共安全支出7350万元，增长37%；（3）教育支出17720万元，增长58%；（4）科学技术支出1592万元，增长15%；（5）文化体育与传媒支出714万元，增长39%；（6）社会保障与就业支出13416万元，增长59%；（7）医疗卫生支出11082万元，增长56%；（8）节能环保支出1340万元，增长18%；（9）城乡社区事务支出3500万元，增长75%；（10）农林水事务支出14479万元，增长43%；（11）交通运输支出1304万元，增长62%；（12）采掘电力信息等事务支出688万元，增长17%；（13）商业服务业等事务支出1008万元，增长43%；（14）金融监管等事务支出140万元，增长40%；（15）国土资源气象等事务支出2457万元，增长40%；（16）住房保障支出900万元，与上年相同；（17）粮油物资储备等事务支出273万元，与上年相同；（18）国债还本付息支出及其他支出2732万元，增长164%；（19）上解支出4636万元。
2、基金预算支出27607万元（含上年结转）。
完成2013年预算任务的主要措施
2013年是落实党的十八大精神的开局之年，是奋力实现“十二五”宏伟目标的关键之年，县财政部门将进一步增强大局意识、主动意识和服务意识，进一步改进工作作风、规范管理、推进改革，着力提升理财能力和保障能力，确保全面完成全年财政预算任务。
一、以更大的力度助推财源建设。一是服务招商引资。进一步发挥财政部门的综合协调服务职能，全力配合做好招商引资服务工作。安排招商引资专项经费，配合完善招商引资激励措施，对用于招商引资的所需资金，做到优先安排、优先保障、优先拨付，绝不因财政资金问题影响招商引资工作。二是支持产业和项目建设。全力支持县委、县政府确定的十大产业、十大项目建设，加强对财政资金的统筹调度，充分发挥“四两拨千斤”的杠杆作用和导向作用，吸引资金向重点产业、重点项目集中，对十大产业项目予以重点支持，对和谐大道、渌江风光带、行政中心、一医院迁建等项目予以重点保障，支持推进渌枫大道、滨水大道、城投大厦、和谐大市场等项目建设。坚持通过财政投入助推项目发展，向项目建设要财源，促成财政投入带动财源发展的良性循环。三是争取上级支持。全力为各部门争取项目提供便利，积极做好配合和服务工作。加强同发改等部门的联合，科学包装，力争我县进入省财政厅第一批重点扶持的特色县域经济项目县，争取国家和省级企业扶持资金和贷款贴息等专项资金，帮助企业破解融资瓶颈，支持企业提升产能，做大做强。争取小微型企业发展资金，支持小微型企业壮大发展，努力为企业发展融集资金，逐步形成稳固可靠的基础财源。
二、以更好的协调组织财政收入。一是完善联系制度。充分发挥纽带作用，建立健全国、地、财联系会议制度，加强与国土、房产、人社、公安、交警等征管部门的沟通协调，完善涉税信息平台建设，建立“信息同步、工作同力、收入同管”的工作机制，形成组织收入的强大合力。二是完善考核办法。科学分配税收、非税收入任务，落实收入征管部门的责任。出台切实可行、分类有别的收入征收管理考核办法，建立多方面、多层次的激励机制。进一步完善乡镇税收征管体制，完善考核措施，调动执收部门和乡镇党委政府协税护税的积极性。三是完善激励机制。研究探索新的纳税奖励机制，充分调动纳税大户积极性，对及时足额入库财政收入的企业单位和个人，建立激励措施，营造更好的税收征管氛围，在全县上下形成齐抓共管的良好氛围和强大合力，确保各项收入“颗粒归仓”。
三、以更新的举措保障财政支出。一是加大衔接力度。加强与上级财政部门业务处室的联系，及时掌握各类信息，准确上报各种资料，争取上级财政对我县更多的项目和更大规模的资金支持。二是严格执行预算。强化预算的约束力，优先保障预算执行到位，做到“无预算不开支，有预算不超支”。从严控制向财政借款，严格控制向财政转移各类负债，降低财政债务风险。三是注重保障民生。围绕十大民生实事，加大对就业、就医、就学、安居、社保、安全及文化领域的投入，加大对水电、交通等基础设施等方面的支持，做好涉农补贴发放工作，让财政阳光更多的惠及群众，惠及民生。
四、以更高的标准推进改革创新。一是全面推进制度管理。坚持以制度管人，以制度管事，全面完善预算绩效评价、国库集中支付、财政投资评审、政府采购、财政专项资金及非税收入等财政管理制度。二是严格规范制度执行。加强对各项财政制度、管理制度的执行力度，严格按制度办事，按程序办事，将制度不折不扣落实到工作中。三是深入推进各项改革。树立大财政理念，完善国库集中支付制度，完善预算绩效管理，管好用活各项财政性资金。大力推进公务卡改革，实现国库联网支付面覆盖到乡镇和二级预算单位。加大财政投资评审力度，强化评审力量，健全投资评审制度，加强对财政投资项目的事前、事中、事后的全过程管理。扩大政府采购覆盖面，规范流程管理，完善协议供货和服务采购管理。
五、以更严的要求建好两支队伍。一是营造氛围。以争创“全省文明建设先进单位”为导向，以加强财政文化建设为抓手，着重围绕“服务、规范、创新、增效”八个字做文章，全力打造一支“爱岗敬业、创新规范、团结高效”的财政和会计干部。二是提升素质。着重提高政治素质和业务素质，出台措施鼓励干部学习深造，加强会计队伍培训，采取“请进来”和“走出去”相结合的办法，全面提高全县财政和会计干部的整体素质。三是规范管理。从自身入手，着手规范和加强财政队伍的管理，加强对乡镇财政所的管理，增强财政干部的服务意识，提升服务水平，真正把财政队伍建设成一支作风过硬、业务扎实、领导放心、群众满意的高素质队伍。