株洲市渌口区审计局2018年度部门决算
目 录
第一部分 株洲市渌口区审计局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 株洲市 渌口区审计局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 株洲市 渌口区审计局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 株洲市渌口区审计局概况
（一）贯彻执行国家、省、市有关审计工作的方针、政策和法律、法规；拟订年度审计计划并组织实施；会同有关部门拟订审计、财政经济及有关制度和办法并监督执行。
（二）负责对全区财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督。负责对依法行政情况进行审计监督。负责对直接审计、调查和核查的事项进行审计评价，出具审计报告，作出审计决定或提出审计建议，并督促被审计单位整改。
（三）负责向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况，提出制定推动深化改革、创新体制机制和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。
（四）负责向区人民政府提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。负责向社会公布审计结果。
（五）负责区属国有企业、金融机构和区属国有资本占控股或主导地位的企业与金融机构的资产、负债和损益情况的审计；负责区人民政府投资为主的建设项目的预算执行、工程结算情况和竣工决算审计。
（六）负责对区管党政领导干部及国有企事业领导人员实施经济责任审计；协调各成员单位运用经济责任审计成果。
（七）组织实施对国家财经法律、法规、规章和稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况以及财政预算管理、公共资金、国有资产、国有资源管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（八）负责检查审计决定执行情况并督促纠正和处理审计发现的问题；负责办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）负责上级审计部门授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。
（十一）负责对乡镇人民政府，区直党政工作部门、审判机关、检察机关、事业单位和人民团体等单位的机构设置、编制使用以及有关规定的执行情况进行审计。
（十二）承办区人民政府交办的其他事项。增加重大项目稽查相关工作的职责；预算执行情况力其他财政收支情况监督检查职责；建设项目审计监督中心行政职能划归局机关。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。我单位内设机构包括：办公室、法制股、财政审计股、行政事业审计股、预算执行情况和其他财政收支情况监督检查股、重大项目稽查股、领导干部自然资源资产离任审计股。由我单位领导和管理的单位有：渌口区建设投资审计中心。
纳入财政部2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1、株洲市渌口区审计局本级
2、株洲市渌口区建设投资审计中心
（二）决算单位构成。株洲市渌口区审计局2018年部门决算公开单位构成株洲市渌口区审计局本局及所属预算单位渌口区建设投资审计中心。
第二部分 株洲市渌口区审计局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本单位无政府性基金预算财政拨款收入和支出）
（改为详见附件）
第三部分 株洲市渌口区审计局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计678.32万元，与2017年相比，收支总计增加183.92万元，增长37.2%。主要原因是审计项目增多，业务支出增长。
二、收入决算情况说明
本年收入合计678.32万元。其中：财政拨款收入678.32万元，占100%。事业收入0 万元，占0%；经营收入 0万元，占 0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计678.32万元。其中：基本支出669.32万元，占98.7%；项目支出9万元，占1.3%。经营支出0 万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计678.32万元。与2017年度相比，财政拨款收、支总计各增加了183.92万元，增长37.2%。主要原因是审计项目增多，业务支出增长。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2018年度财政拨款支出总额678.32万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，财政拨款支出增加了183.92万元，增长37.2%。增加的主在原因是审计项目增多，业务支出增长。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2018年度我单位财政拨款支出总额678.32万元。其中：一般公共服务支出662.04万元，占比97.6%；住房保障支出16.28万元，占比2.4%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2018年度财政拨款支出年初预算为314.31万元，支出决算为678.32万元，比年初预算增加364.01万元，完成年初预算的215.8%。其中：
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为259.03 万元，支出决算为320.15万元，比年初预算增加61.12万元，完成年初预算的123.6%。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工资、津贴标准调整等，申请追加的财政拨款预算。
2、一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0 万元，支出决算为9万元，比年初预算增加9万元。决算数大于预算数的主要原因是支出年初未申请财政拨款预算，临时交办审计项目，支出增加，申请追加的财政拨款预算。
3、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为39万元，支出决算为332.89万元，比年初预算增加293.89万元，完成年初预算的853.5%。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，购买社会中介服务、委托审计费等方面的支出有所增加，申请追加的财政拨款预算。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为16.28 万元，支出决算为16.28万元，比年初预算增加0万元，完成年初预算的100%。决算数是按预算数支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出669.32万元，其中人员经费381.91万元，占基本支出的57.05%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费支出287.41万元，占基本支出的42.95%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
“三公”经费总额6.5万元，年初预算6.5万元，相比持平，完成预算的100%,原因是按预算数支出。其中：因公出国（境）费0万元，年初预算0万元，相比持平，原因是无预算，未支出；公务接待费6.5万元，年初预算6.5万元，相比持平，原因是按预算数支出；公务用车购置费0万元，年初预算0万元，相比持平，原因是无预算，未支出；公务用车运行维护费0万元，年初预算0万元，相比持平，原因是无公务用车，未支出。
“三公”经费总额6.5万元，上年决算数8.93万元，相比减少2.43万元，原因是进一步落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，严格控制接待费支出。其中因公出国（境）费支出0万元，上年决算0万元，相比持平，原因是无预算，未支出；公务接待费6.5万元，上年决算8.93万元，相比减少2.43万元，原因是公务接待支出减少；公务用车购置费0万元，上年决算 0万元，相比持平，原因是无预算，未支出；公务用车运行维护费0万元，上年决算0万元，相比持平，原因是无预算，未支出，本单位已无公车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元，占比0，公务用车购置及运行费支出决算0万元，占比0；公务接待费支出决算6.5万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元，相比持平，主要是无预算，未支出。全年安排机关、和其他部属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费年初预算0万元，支出决算为0万元，相比持平，主要是本单位实施公务用车改革，无公务用车费用支出。其中：公务用车购置支出0万元。
3、公务用车运行支出0万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2018年12月31日，机关及所属二级机构单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费年初预算为6.5万元，支出决算为6.5万元，完成年初预算的100%，国内公务接待支出6.5万元。主要用于相关部门检查指导工作发生的接待支出。渌口区审计局2018年共接待国内来访团组170个、来宾1620人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
2018年本年度本单位较好地完成了预算执行和财政财务收支任务，全年完成预算执行和财政财务收支审计、经责审计、基建项目审计、政府办交代的其他任务，新增自然资源资产审计。共审计和调查14个单位，处理处罚上缴财政资金27万元，提出审计建议62条，移送案件线索15条。接收财政评审中心报送项目307个，财政评审中心送审金额139184万元。已完成复审项目82个（其中：预算项目29个、结算项目53个）。项目复核率为26.7%，审定金额106030万元，审减金额合计1866.87万元。年度内本单位使用财政资金达到了工资福利准时发放、三公经费低于往年、项目支出专款专用的良好效果。通过认真履职，审计工作有序推进。服务中心，认真完成区委、区政府交办任务。创新管理模式，完善审计工作机制。有效发挥了审计反腐利剑的作用。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
1.整体绩效评价报告（见附件）
2、项目绩效评价报告
部门项目支出年度绩效情况：一是项目立项规范；二是绩效目标合理；三是预算完成率100%；四是财务监控有效；四是临时交办审计项目按要求完成率100%
十、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况。本部门2018年度机关运行经费支出287.41万元，比年初预算数增加210.79万元，增长275%。主要原因是：用于购买社会中介服务、委托审计费等方面的支出有所增加。
（二）政府采购支出情况。本部门2018年度政府采购支出总额0.74万元，其中：政府采购货物支出0.74万元。
（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0 辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。
（四）其他情况说明。
本单位部门决算在门户网站及政府门户网站同步公开。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。